План автоматической регистрации

Что такое план автоматической регистрации?

План автоматического зачисления — это план пенсионных накоплений, в котором сотрудники автоматически регистрируются для внесения определенной суммы своей зарплаты при каждой зарплате. Планы автоматического зачисления не требуют от сотрудника принятия мер или явного согласия на участие в пенсионном плане, спонсируемом работодателем, таком как 401(k).

В таких планах работодатель решает, какой процент зарплаты работника будет автоматически помещаться на пенсионный счет — обычно 3 % — а также решает, увеличивать ли этот процент каждый год, возможно, на 1 % в год, пока работник не будет отчислять 10 %. .

Как работает план автоматической регистрации

Планы автоматического зачисления предназначены для увеличения числа работников, откладывающих пенсионные накопления. Хотя многие работодатели разработали планы пенсионных сбережений, эти планы обычно требуют, чтобы работник согласился и выбрал, какой процент своей зарплаты работодатель будет помещать в пенсионные сбережения.

Многие работники не идут на этот шаг, и в результате они упускают взносы, соответствующие работодателю, когда им предлагают, и не откладывают достаточно для выхода на пенсию.

В отчете компании по управлению инвестициями Vanguard за 2018 год было обнаружено, что среди управляемых ею пенсионных планов, спонсируемых работодателем, автоматическая регистрация значительно увеличила участие в пенсионных планах сотрудников с низким доходом, молодых сотрудников и сотрудников из числа меньшинств, а также значительно увеличила участие в пенсионных планах всех. сотрудники .

Решение работодателей о внедрении автоматической регистрации

Работодатели могут решить внедрить автоматическую регистрацию, чтобы расширить участие своих сотрудников в пенсионных планах. Когда они это сделают, им также необходимо выбрать инвестиции по умолчанию для взносов сотрудников в пенсионный план. Работодатели могут ограничить свою фидуциарную ответственность, выбрав фонды жизненного цикла или сбалансированные фонды, которые предназначены для того, чтобы помочь сотрудникам заработать достаточную отдачу от инвестиций, чтобы выйти на пенсию, принимая на себя соответствующий уровень риска для их возраста.

Даже при автоматической регистрации сотрудникам часто предоставляется много вариантов того, как их деньги могут выбирать, как их деньги инвестировать. Им не нужно оставаться вложенными в вариант по умолчанию, и они также могут направить будущие вклады в другой вариант. Они также могут изменить сумму взноса по умолчанию, процент, удерживаемый с каждой зарплаты, или вообще отказаться от взносов.

Помимо помощи своим сотрудникам, еще одним стимулом для работодателей выбрать автоматическую регистрацию является то, что это увеличивает вероятность того, что в случае проверки налоговой службой пенсионной программы компании налоговая служба обнаружит, что план соответствует правилам недискриминации, которым должны следовать работодатели, предлагая пенсионные планы.