Plan d'inscription automatique
Qu'est-ce qu'un plan d'inscription automatique ?
Un plan d'adhésion automatique est un plan d'épargne-retraite auquel les employés sont automatiquement inscrits pour cotiser un certain montant de leur salaire à chaque paie. Les régimes d'inscription automatique n'obligent pas l'employé à prendre des mesures ou à consentir explicitement à participer à un régime de retraite parrainé par l'employeur, comme un 401(k).
Dans de tels plans, l'employeur décide quel pourcentage du salaire de l'employé sera automatiquement placé dans un compte de retraite - généralement 3% - et décide également d'augmenter ce pourcentage chaque année, peut-être de 1% par an jusqu'à ce que l'employé cotise 10% .
Comment fonctionne un plan d'inscription automatique
Les plans d'adhésion automatique visent à augmenter le nombre de travailleurs qui épargnent pour leur retraite. Bien que de nombreux employeurs aient établi des régimes d'épargne-retraite, ces régimes exigent généralement que l'employé s'y inscrive et choisisse le pourcentage de son salaire que son employeur doit placer dans l'épargne-retraite.
De nombreux employés ne franchissent pas cette étape et, par conséquent, ils manquent les cotisations de contrepartie de l'employeur lorsqu'elles leur sont offertes et ils ne mettent pas suffisamment de côté pour la retraite.
Un rapport de 2018 de la société de gestion de placements Vanguard a révélé que parmi les régimes de retraite parrainés par l'employeur qu'elle gérait, l'inscription automatique augmentait considérablement la participation au régime de retraite des employés à faible revenu, des jeunes employés et des employés appartenant à des minorités, ainsi qu'une augmentation significative de la participation au régime de retraite de tous. employés .
Décision des employeurs d'adopter l'inscription automatique
Les employeurs pourraient décider d'adopter l'inscription automatique pour accroître la participation de leurs employés au régime de retraite. Lorsqu'ils le font, ils doivent également choisir un placement par défaut pour les cotisations au régime de retraite des employés. Les employeurs peuvent limiter leur responsabilité fiduciaire en choisissant des fonds de cycle de vie ou des fonds équilibrés conçus pour aider les employés à gagner un rendement de placement suffisant pour prendre leur retraite tout en prenant le niveau de risque approprié pour leur âge.
Même avec l'inscription automatique, les employés ont souvent de nombreux choix quant à la façon dont leur argent peut choisir comment leur argent est investi. Ils n'ont pas à rester investis dans l'option par défaut et ils peuvent également orienter les contributions futures vers une autre option. Ils peuvent également choisir de modifier le montant de leur contribution par défaut, le pourcentage retenu sur chaque chèque de paie ou de ne pas contribuer complètement.
En plus d'aider leurs employés, une autre incitation pour les employeurs à choisir l'inscription automatique est qu'elle augmente la probabilité que, dans le cas où l'IRS audite le programme de retraite de l'entreprise, l' IRS trouveront le plan conforme aux règles de non-discrimination que les employeurs doivent suivre lorsqu'ils proposent des plans de retraite.
