Piano di iscrizione automatica

Che cos'è un piano di iscrizione automatica?

Un piano di iscrizione automatica è un piano di risparmio pensionistico in cui i dipendenti vengono automaticamente iscritti per contribuire con un determinato importo del loro stipendio ad ogni busta paga. I piani di iscrizione automatica non richiedono al dipendente di agire o di acconsentire esplicitamente a partecipare a un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, come un 401(k).

In tali piani, il datore di lavoro decide quale percentuale della busta paga del dipendente verrà automaticamente depositata in un conto pensionistico, in genere il 3%, e decide anche se aumentare tale percentuale ogni anno, forse dell'1% all'anno fino a quando il dipendente non contribuisce al 10% .

Come funziona un piano di iscrizione automatica

I piani di iscrizione automatica hanno lo scopo di aumentare il numero di lavoratori che risparmiano per la pensione. Sebbene molti datori di lavoro abbiano stabilito piani di risparmio pensionistico, questi piani di solito richiedono al dipendente di aderire e di scegliere quale percentuale della propria busta paga che il proprio datore di lavoro metta nei risparmi pensionistici.

Molti dipendenti non fanno questo passo e, di conseguenza, perdono i contributi corrispondenti al datore di lavoro quando vengono offerti e non mettono da parte abbastanza per la pensione.

Un rapporto del 2018 della società di gestione degli investimenti Vanguard ha rilevato che tra i piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro gestiti, l'iscrizione automatica ha aumentato significativamente la partecipazione al piano pensionistico da parte di dipendenti a basso reddito, giovani dipendenti e dipendenti delle minoranze, nonché un aumento significativo della partecipazione al piano pensionistico di tutti dipendenti .

Decisione dei datori di lavoro di adottare l'iscrizione automatica

I datori di lavoro potrebbero decidere di adottare l'autoiscrizione per aumentare la partecipazione al piano pensionistico dei propri dipendenti. Quando lo fanno, devono anche scegliere un investimento predefinito per i contributi del piano pensionistico dei dipendenti. I datori di lavoro possono limitare la loro responsabilità fiduciaria scegliendo fondi per il ciclo di vita o fondi bilanciati progettati per aiutare i dipendenti a guadagnare abbastanza da un ritorno sull'investimento per andare in pensione assumendosi la quantità di rischio appropriata per la loro età.

Anche con l'iscrizione automatica, i dipendenti spesso hanno molte scelte su come i loro soldi possono scegliere come investire i loro soldi. Non devono rimanere investiti nell'opzione predefinita e possono indirizzare i contributi futuri anche su un'altra opzione. Possono anche scegliere di modificare l'importo del contributo predefinito, la percentuale che viene trattenuta da ciascuna busta paga o rinunciare del tutto al contributo.

Oltre ad aiutare i propri dipendenti, un altro incentivo per i datori di lavoro a scegliere l'iscrizione automatica è che aumenta la probabilità che, nel caso in cui l'IRS controlli il programma pensionistico dell'azienda, l' IRS troverà il piano conforme alle regole di non discriminazione che i datori di lavoro devono seguire quando offrono piani pensionistici.