Plano de inscrição automática

O que é um plano de inscrição automática?

Um plano de inscrição automática é um plano de poupança de aposentadoria no qual os funcionários são inscritos automaticamente para contribuir com um determinado valor de seu salário a cada contracheque. Os planos de inscrição automática não exigem que o funcionário tome medidas ou consente explicitamente em participar de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um 401(k).

Nesses planos, o empregador decide qual porcentagem do salário do funcionário será automaticamente colocada em uma conta de aposentadoria - normalmente 3% - e também decide se aumentará essa porcentagem a cada ano, talvez em 1% ao ano, até que o funcionário contribua com 10% .

Como funciona um plano de inscrição automática

Os planos de inscrição automática destinam-se a aumentar o número de trabalhadores que poupam para a reforma. Embora muitos empregadores tenham estabelecido planos de poupança para a aposentadoria, esses planos geralmente exigem que o funcionário opte e escolha qual porcentagem de seus contracheques para que seu empregador coloque na poupança para a aposentadoria.

Muitos funcionários não dão esse passo e, como resultado, perdem as contribuições correspondentes ao empregador quando são oferecidas e não reservam o suficiente para a aposentadoria.

Um relatório de 2018 da empresa de gestão de investimentos Vanguard descobriu que, entre os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, a inscrição automática aumentou significativamente a participação no plano de aposentadoria de funcionários de baixa renda, funcionários jovens e funcionários de minorias, além de aumentar significativamente a participação no plano de aposentadoria de todos. funcionários .

Decisão dos empregadores de adotar a inscrição automática

Os empregadores podem decidir adotar a inscrição automática para aumentar a participação de seus funcionários no plano de aposentadoria. Quando o fazem, eles também precisam escolher um investimento padrão para as contribuições do plano de aposentadoria dos funcionários. Os empregadores podem limitar sua responsabilidade fiduciária escolhendo fundos de ciclo de vida ou fundos equilibrados que são projetados para ajudar os funcionários a obter um retorno de investimento suficiente para se aposentar enquanto assumem o risco adequado para sua idade.

Mesmo com a inscrição automática, os funcionários geralmente têm muitas opções sobre como seu dinheiro pode escolher como seu dinheiro é investido. Eles não precisam permanecer investidos na opção padrão e também podem direcionar contribuições futuras para outra opção. Eles também podem optar por alterar o valor da contribuição padrão, a porcentagem retida de cada contracheque ou optar por não contribuir completamente.

Além de ajudar seus funcionários, outro incentivo para os empregadores optarem pelo auto-inscrição é que aumenta a probabilidade de que, caso a Receita Federal faça uma auditoria no programa de aposentadoria da empresa, a Receita Federal encontre o plano em conformidade com as regras de não discriminação que os empregadores devem seguir quando oferecem planos de aposentadoria.