Automatisk registreringsplan

Vad är en automatisk registreringsplan?

En automatisk registreringsplan är en pensionssparplan där anställda automatiskt registreras för att bidra med en viss summa av sin lön varje lönecheck. Automatiska registreringsplaner kräver inte att den anställde vidtar åtgärder eller uttryckligen samtycker till att delta i en arbetsgivarsponsrad pensionsplan, som en 401(k).

I sådana planer bestämmer arbetsgivaren vilken procentandel av den anställdes lönecheck som automatiskt ska placeras på ett pensionskonto – vanligtvis 3 % – och bestämmer också om den procentsatsen ska ökas varje år, kanske med 1 % per år tills den anställde bidrar med 10 % .

Hur en automatisk registreringsplan fungerar

Automatiska inskrivningsplaner är avsedda att öka antalet arbetare som sparar till pension. Medan många arbetsgivare har etablerat pensionssparplaner, kräver dessa planer vanligtvis att den anställde väljer att delta och väljer hur stor andel av sina lönecheckar att få sin arbetsgivare att placera i pensionssparande.

Många anställda tar inte det här steget, och som ett resultat går de miste om arbetsgivarmatchningsavgifter när de erbjuds, och de avsätter inte tillräckligt för pensionering.

En rapport från 2018 från investeringsförvaltningsföretaget Vanguard fann att bland de arbetsgivarsponsrade pensionsplaner som den hanterade, ökade automatisk inskrivning avsevärt deltagandet i pensionsplanen av låginkomsttagare, unga anställda och minoritetsanställda, samt att alla avsevärt ökade deltagandet i pensionsplanen. anställda .

Arbetsgivarnas beslut att anta automatisk registrering

Arbetsgivare kan besluta att införa automatisk registrering för att öka sina anställdas deltagande i pensionsplanen. När de gör det måste de också välja en standardinvestering för anställdas pensionsavgifter. Arbetsgivare kan begränsa sitt förtroendeansvar genom att välja livscykelfonder eller balanserade fonder som är utformade för att hjälpa anställda att tjäna tillräckligt med investeringsavkastning för att gå i pension samtidigt som de tar lämplig risk för sin ålder.

Även med automatisk registrering får anställda ofta många val när det gäller hur deras pengar kan välja hur deras pengar ska investeras. De behöver inte förbli investerade i standardalternativet och de kan också rikta framtida bidrag till ett annat alternativ. De kan också välja att ändra sitt förinställda bidragsbelopp, den procentandel som hålls inne från varje lönecheck, eller välja bort att bidra helt.

Förutom att hjälpa sina anställda, är ett annat incitament för arbetsgivare att välja automatisk registrering att det ökar sannolikheten att, i händelse av att IRS granskar företagets pensionsprogram, kommer IRS att hitta planen i överensstämmelse med de icke-diskrimineringsregler som arbetsgivare måste följa när de erbjuder pensionsplaner.