Plan automatycznej rejestracji
Co to jest plan automatycznej rejestracji?
Plan automatycznej rejestracji to plan oszczędności emerytalnych, w którym pracownicy są automatycznie zapisani, aby wpłacać określoną kwotę swojego wynagrodzenia przy każdej wypłacie. Plany automatycznej rejestracji nie wymagają od pracownika podjęcia działań lub wyraźnej zgody na udział w sponsorowanym przez pracodawcę planie emerytalnym, takim jak 401(k).
W takich planach pracodawca decyduje, jaki procent wynagrodzenia pracownika zostanie automatycznie przekazany na konto emerytalne – zwykle 3% – a także decyduje, czy zwiększać ten odsetek każdego roku, być może o 1% rocznie, dopóki pracownik nie wpłaci 10% .
Jak działa plan automatycznej rejestracji
Plany automatycznych zapisów mają na celu zwiększenie liczby pracowników, którzy oszczędzają na emeryturę. Podczas gdy wielu pracodawców ustanowiło plany oszczędności emerytalnych, plany te zwykle wymagają od pracownika wyrażenia zgody i wybrania, jaki procent swoich wypłat ma umieścić pracodawca w oszczędnościach emerytalnych.
Wielu pracowników nie podejmuje tego kroku, w wyniku czego tracą składki odpowiadające pracodawcy, gdy są oferowane, i nie odkładają wystarczająco dużo na emeryturę.
Raport firmy zarządzającej inwestycjami Vanguard z 2018 r. wykazał, że wśród programów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawców, którymi zarządzała, automatyczna rejestracja znacznie zwiększyła uczestnictwo w planach emerytalnych pracowników o niskich dochodach, młodych pracowników i pracowników mniejszościowych, a także znacznie zwiększyła udział w planach emerytalnych wszystkich pracowników .
Decyzja pracodawcy o przyjęciu automatycznej rejestracji
Pracodawcy mogą zdecydować się na automatyczną rejestrację, aby zwiększyć udział swoich pracowników w planie emerytalnym. Kiedy to robią, muszą również wybrać domyślną inwestycję dla składek na plan emerytalny pracowników. Pracodawcy mogą ograniczyć swoją odpowiedzialność powierniczą, wybierając fundusze cyklu życia lub fundusze zrównoważone, które mają pomóc pracownikom zarobić wystarczający zwrot z inwestycji w celu przejścia na emeryturę, podejmując jednocześnie ryzyko odpowiednie dla ich wieku.
Nawet przy automatycznej rejestracji pracownicy często mają wiele możliwości wyboru sposobu, w jaki ich pieniądze mogą wybrać sposób ich inwestowania. Nie muszą pozostać zainwestowane w opcję domyślną i mogą również skierować przyszłe składki na inną opcję. Mogą również zmienić domyślną kwotę składki, procent potrącony z każdej wypłaty lub całkowicie zrezygnować z wpłacania.
Oprócz pomocy swoim pracownikom, kolejną zachętą dla pracodawców do wyboru automatycznej rejestracji jest zwiększenie prawdopodobieństwa, że w przypadku audytu programu emerytalnego firmy IRS uzna, że plan jest zgodny z zasadami niedyskryminacji, których muszą przestrzegać pracodawcy. kiedy oferują plany emerytalne.
