美国证券交易委员会表格 5
什么是 SEC 表格 5：证券受益所有权变动年度报表？
SEC 表格 5：证券实益所有权变动年度报表是公司内部人员在年内进行公司证券交易时必须向证券交易委员会 (SEC) 提交的文件。例如，公司的高级职员必须提交有关公司股权或证券的任何交易。 SEC 表格 5 用于未能报告公司股份所有权变更的人。但是，其他 SEC 表格必须在 SEC 表格 5 之前提交。表格 5 有助于披露公司的所有权活动，并可以防止内部人员或员工的非法活动。
了解 SEC 表格 5：证券受益所有权变动年度报表
SEC 要求内部人士、高级职员和董事向 SEC 提交他们拥有的公司证券的所有权声明。内部人被定义为公司董事或高级管理人员，以及任何实益拥有公司 10% 以上有表决权股份的个人或实体。
共有三种与股份所有权相关的形式。当个人首次申请股票所有权时，会提交SEC 表格 3 。表格 3 必须在他们成为公司附属公司后 10 天内提交。公司股票所有权的变更（购买或销售）必须通过SEC 表格 4提交，并且通常必须在所有权变更后的两个工作日内提交该表格。
如果公司内部人员在年内进行了证券交易，但他们没有在 SEC 表格 4 上报告，他们必须提交 SEC 表格 5。必须在公司财政年度结束后的 45 天内提交 SEC 表格 5 。
SEC 表格 5 的好处
通过披露有助于防止非法内幕交易。内幕交易是指有权访问有关证券的重大非公开信息的人购买或出售证券。如果内幕人士在未公布重大信息的情况下进行交易，则该交易是非法的。
例如，2018 年 7 月，波士顿联邦陪审团裁定分别在 Akebia Therapeutics 和 Merrimack Pharmaceuticals Inc. 工作的 Schultz Chan 和 Songjiang Wang 犯有内幕交易罪。陈和王都否认了这些指控。然而，检察官表示，从 2013 年到 2014 年，在这家总部位于马萨诸塞州剑桥的公司公开公布结果之前，王向陈提供了有关 Merrimack 阳性药物研究的专有信息。据了解，Chan 和他的妻子多次购买 Merrimack 股票。有一次，这对夫妇赚了 136,000 美元。
虽然提交表格 5 并不能完全避免非法内幕交易，但它是让个人和组织承担更多责任的一步。
SEC 表格 5 应在公司财政年度结束后 45 天内或内部人员与公司终止关系后六个月内提交给 SEC。
SEC 表格 5 要求的信息
SEC 表格 5 需要以下内容：
举报人的姓名和实际地址
发行人名称和股票代码
发行人财政年度结束的报表（月/日/年）
如果表格 5 是修正案，则原始表格的提交日期（月/日/年）
报告人与发行人的关系（例如，董事、10% 所有者、高级职员或其他）
如果这是个人或联合/团体报告
证券清单、交易日期、视为执行日期、交易代码、发行人财政年度末拥有的证券数量、直接或间接所有权说明以及间接受益所有权的性质
SEC 表格 5 示例
以下是下载 SEC 表格 5：证券受益所有权年度变更声明以及两页副本的链接，以便投资者了解填写表格所需的内容。
下载 SEC 表格 5
投资者可以通过这个 SEC 表格 5 链接下载两页表格的 PDF。但是，请记住，SEC 要求按照 SEC 的表格 5 一般说明中所述进行电子提交。
以下是 SEC 表格 5 的副本，用于说明目的：
SEC 表格 5：第 1 页
第一页包含有关拥有或出售证券的个人的信息。
必须列出与发行人（公司）的关系，以及该人是否是公司的董事、高级职员或 10% 的所有者。
第一页还包括交易日期、交易代码和代码，以及证券被收购和处置（或出售）的金额和日期。
SEC 表格 5：第 2 页
-可转换证券也在第 2 页列出，其中包括可以按预定价格或日期转换为股票的债券。
＃＃ 强调
如果公司内部人员在年内进行了证券交易但未能通过 SEC 表格 4 报告，则必须提交 SEC 表格 5。
SEC 表格 5 是有益的，因为它可以帮助防止非法活动，例如使用非公开信息进行的内幕交易。
SEC 表格 5 有助于正确披露公司股票和证券所有权的变化。
