SEC eyðublað 5
Hvað er SEC eyðublað 5: Árlegt yfirlýsing um breytingar á raunverulegu eignarhaldi á verðbréfum?
SEC Form 5: Annual Statement of Changes in Beneficial Ownership of Securities er skjal sem innherjar fyrirtækja verða að leggja fram hjá Securities and Exchange Commission (SEC) ef þeir hafa átt viðskipti með verðbréf fyrirtækisins á árinu. Yfirmenn hjá fyrirtæki verða til dæmis að skrá hvers kyns viðskipti varðandi hlutabréf eða verðbréf fyrirtækisins. SEC eyðublað 5 er notað fyrir þá sem ekki tilkynntu um breytingar á eignarhaldi á hlutabréfum fyrirtækis. Hins vegar verður að leggja inn önnur SEC eyðublöð fyrir SEC eyðublað 5. Eyðublað 5 hjálpar til við að veita upplýsingar um eignarhald hjá fyrirtæki og getur komið í veg fyrir ólöglega starfsemi innherja eða starfsmanna.
Skilningur á SEC eyðublaði 5: Árlegt yfirlýsing um breytingar á raunverulegu eignarhaldi á verðbréfum
SEC krefst þess að innherjar, yfirmenn og stjórnarmenn gefi yfirlýsingu um eignarhald hjá SEC fyrir verðbréf fyrirtækisins sem þeir eiga. Innherji er skilgreindur sem félagsstjóri eða háttsettur yfirmaður, svo og sérhver einstaklingur eða aðili sem á að líkindum meira en 10% af atkvæðisbærum hlutum í fyrirtæki.
Það eru þrjú form sem tengjast eignarhaldi á hlutabréfum. SEC eyðublað 3 er lagt inn þegar einstaklingurinn sækir um eignarhald á hlutabréfum í fyrsta skipti. Eyðublað 3 verður að leggja inn eigi síðar en 10 dögum eftir að þeir tengjast fyrirtæki. Breytingar á eignarhaldi á hlutabréfum fyrirtækisins (kaup eða sala) verður að skrá í gegnum SEC eyðublað 4,. og venjulega verður eyðublaðið að vera lagt inn innan tveggja virkra daga frá eignarhaldsbreytingunni.
Innherjar fyrirtækja verða að leggja fram SEC eyðublað 5 ef þeir stunduðu öryggisviðskipti á árinu, en þeim tókst ekki að tilkynna þau á SEC eyðublaði 4. SEC Eyðublað 5 verður að leggja inn innan 45 daga eftir lok reikningsárs fyrirtækisins .
Kostir SEC eyðublaðs 5
Eyðublað 5 hjálpar til við að koma í veg fyrir ólögleg innherjaviðskipti með upplýsingagjöf. Innherjaviðskipti eru kaup eða sala á verðbréfi af einhverjum sem hefur aðgang að mikilvægum óopinberum upplýsingum um verðbréfið. Ef innherjinn gerir viðskiptin þegar ekki hefur verið tilkynnt um mikilvægar upplýsingar eru viðskiptin ólögleg.
Til dæmis, í júlí 2018, fann alríkisdómnefnd í Boston Schultz Chan og Songjiang Wang, sem störfuðu hjá Akebia Therapeutics og Merrimack Pharmaceuticals Inc., í sömu röð, seka um innherjasvik. Bæði Chan og Wang neituðu sök. Hins vegar lýstu saksóknarar því yfir að frá 2013 til 2014 hafi Wang afhent Chan, einkaréttarupplýsingar um jákvæðar lyfjarannsóknir Merrimack, áður en fyrirtækið í Cambridge, Massachusetts, tilkynnti opinberlega um niðurstöðurnar. Með þekkingunni keyptu Chan og eiginkona hans nokkur kaup á Merrimack hlutabréfum. Í einu tilviki græddu hjónin 136.000 dollara .
Þó að skráning eyðublaðs 5 geti ekki komist að fullu hjá ólöglegum innherjaviðskiptum er það eitt skref í átt að því að gera einstaklinga og stofnanir ábyrgari.
Innsendingar á SEC eyðublaði 5 eru sendar til SEC eigi síðar en 45 dögum eftir að reikningsári félagsins lýkur, eða innan sex mánaða eftir að innherji hættir tengsl við félagið.
Upplýsingar sem krafist er af SEC eyðublaði 5
SEC Form 5 krefst eftirfarandi:
Nafn og heimilisfang tilkynningaraðilans
Nafn útgefanda og hlutabréfavísir
Yfirlýsing fyrir reikningsár útgefanda sem lauk (mánuður/dagur/ár)
Ef eyðublað 5 er breyting, dagsetningin sem upprunalega eyðublaðið var lagt inn (mánuður/dagur/ár)
Tengsl tilkynningaraðilans/manna við útgefanda (td forstöðumaður, 10% eigandi, yfirmaður eða annað)
Ef þetta er einstaklingur eða sameiginlegur/hópur sem tilkynnir
Listi yfir verðbréfin, viðskiptadaga, álitna framkvæmdadaga, viðskiptakóða, magn verðbréfa í eigu í lok reikningsárs útgefanda, athugasemd um bein eða óbein eignarhald og eðli óbeins raunverulegs eignarhalds
Dæmi um SEC eyðublað 5
Hér að neðan er hlekkurinn til að hlaða niður SEC Form 5: Annual Statement of Changes in Beneficial Ownership of Securities auk afrita af báðum síðum svo að fjárfestar geti fengið tilfinningu fyrir því hvað þarf til að fylla út eyðublaðið.
Sæktu SEC eyðublað 5
Fjárfestar geta hlaðið niður PDF af tveggja blaðsíðna eyðublaðinu í gegnum þennan SEC Form 5 hlekk. Hins vegar, vinsamlegast hafðu í huga að SEC krefst rafrænnar skila eins og lýst er í eyðublaði 5 Almennar leiðbeiningar SEC .
Hér að neðan er afrit af SEC Form 5 til skýringar:
SEC Eyðublað 5: Síða 1
Síða eitt inniheldur upplýsingar um einstaklinginn sem á eða seldi verðbréfið.
Tengsl við útgefanda (félagið) verða að vera skráð og hvort viðkomandi sé stjórnarmaður, yfirmaður eða 10% eigandi fyrirtækisins.
Síða eitt inniheldur einnig viðskiptadagsetningar, viðskiptatákn og auðkenni, svo og upphæðir og dagsetningar sem verðbréfin voru keypt og þeim var ráðstafað (eða seld).
SEC Eyðublað 5: Síða 2
Síða tvö inniheldur afleiður,. svo sem kaup- og sölurétti , sem veita fjárfestum rétt en ekki skyldu til að kaupa eða selja hlutabréf á fyrirfram ákveðnu verði.
Breytanleg verðbréf eru einnig skráð á síðu 2, sem innihalda skuldabréf sem hægt er að breyta í hlutabréf á fyrirfram ákveðnu verði eða dagsetningu.
##Hápunktar
Innherjar fyrirtækja verða að leggja fram SEC eyðublað 5 ef þeir höfðu framkvæmt öryggisviðskipti á árinu en hafa ekki tilkynnt þau í gegnum SEC eyðublað 4.
SEC eyðublað 5 er gagnlegt þar sem það getur hjálpað til við að koma í veg fyrir ólöglegt athæfi eins og innherjaviðskipti, sem eru viðskipti með óopinberar upplýsingar.
SEC Form 5 hjálpar til við að veita rétta birtingu á breytingum á eignarhaldi á hlutabréfum og verðbréfum fyrirtækis.
