SEC 양식 5

SEC 양식 5: 증권의 실질 소유권 변경에 대한 연간 명세서란 무엇입니까?

SEC 양식 5: 증권의 실질 소유권 변경 연간 명세서는 회사 내부자 가 해당 연도에 회사 증권을 거래한 경우 증권 거래 위원회(SEC) 에 제출 해야 하는 문서입니다 . 예를 들어, 회사의 임원은 회사의 지분 이나 증권과 관련된 모든 거래를 제출해야 합니다. SEC Form 5는 회사 주식의 소유권 변경을 신고하지 않은 사람들을 위해 사용됩니다. 그러나 다른 SEC 양식은 SEC 양식 5보다 먼저 제출해야 합니다. 양식 5는 회사에서 소유권 활동을 공개하는 데 도움이 되며 내부자 또는 직원의 불법 활동을 방지할 수 있습니다.

SEC 양식 5 이해: 증권의 실질 소유권 변경 연간 명세서

SEC는 내부자, 임원 및 이사가 자신이 소유한 회사의 증권에 대해 SEC에 소유권 진술서를 제출하도록 요구합니다. 내부자 는 회사 이사 또는 고위 임원뿐만 아니라 회사의 의결권 있는 주식 의 10% 이상을 수익적으로 소유하는 모든 개인 또는 단체로 정의됩니다.

주식 소유권과 관련된 세 가지 형식이 있습니다. SEC 양식 3 은 개인이 처음으로 주식 소유권을 신청할 때 제출됩니다. 양식 3은 회사와 제휴한 후 10일 이내에 제출해야 합니다. 회사 주식의 소유권 변경(매입 또는 판매)은 SEC 양식 4 를 통해 제출해야 하며 일반적으로 소유권 변경 후 2영업일 이내에 양식을 제출해야 합니다.

회사 내부자는 해당 연도에 증권 거래를 수행했지만 SEC 양식 4에 보고하지 않은 경우 SEC 양식 5를 제출해야 합니다. SEC 양식 5는 회사의 회계 연도 종료 후 45일 이내에 제출해야 합니다 .

SEC 양식 5의 이점

는 공개를 통한 불법 내부자 거래 를 방지하는 데 도움이 됩니다 . 내부자 거래는 유가 증권에 대한 중요한 비공개 정보에 액세스할 수 있는 사람이 유가 증권을 사고 파는 것입니다. 중요한 정보가 공개되지 않은 상태에서 내부자가 거래를 하는 경우 거래는 불법입니다.

예를 들어 2018년 7월 보스턴 연방 배심원단은 Akebia Therapeutics와 Merrimack Pharmaceuticals Inc.에서 각각 근무한 Schultz Chan과 Songjiang Wang에게 내부 거래 혐의를 적용했습니다. 찬과 왕은 모두 혐의를 부인했다. 그러나 검찰은 Wang이 2013년부터 2014년까지 매사추세츠주 케임브리지에 있는 회사가 결과를 공개하기 전에 Chan에게 Merrimack의 긍정적인 약물 연구에 대한 독점 정보를 전달했다고 밝혔습니다. 이를 알고 Chan과 그의 아내는 Merrimack 주식을 여러 번 구매했습니다. 한 예로, 부부는 $136,000를 벌었습니다 .

양식 5를 제출하는 것이 불법 내부자 거래를 완전히 피할 수는 없지만 개인과 조직의 책임을 강화하기 위한 한 단계입니다.

SEC 양식 5 제출은 회사 회계 연도 종료 후 45일 이내 또는 내부자가 회사와의 제휴를 종료한 후 6개월 이내에 SEC에 제출해야 합니다.

SEC 양식 5에서 요구하는 정보

SEC 양식 5에는 다음이 필요합니다.

• 신고자의 성명 및 실제 주소

• 발행사명 및 종목 시세표

• 발행인의 회계연도 종료 내역서(월/일/년)

• 서식 5가 수정사항인 경우, 최초 서식을 제출한 날짜(월/일/년)

• 보고인과 발행인의 관계(예: 이사, 10% 소유주, 임원 등)

• 개인 또는 공동/단체 신고인 경우

• 유가증권 목록, 거래일자, 집행예정일자, 거래코드, 발행인 회계연도말 보유 유가증권의 금액, 직접 또는 간접소유주, 간접실소유권의 성격

SEC 양식 5의 예

아래는 투자자가 양식을 작성하는 데 필요한 사항을 파악할 수 있도록 SEC 양식 5: 증권의 실질 소유권 변경에 대한 연간 명세서와 두 페이지의 사본을 다운로드할 수 있는 링크입니다.

SEC 양식 5 다운로드

투자자는 이 SEC 양식 5 링크를 통해 2페이지 양식의 PDF를 다운로드할 수 있습니다. 그러나 SEC는 SEC의 양식 5 일반 지침에 설명된 대로 전자 제출을 요구한다는 점을 명심하십시오 .

다음은 설명을 위한 SEC 양식 5의 사본입니다.

SEC 양식 5: 1페이지

• 첫 번째 페이지에는 유가 증권을 소유하거나 판매한 개인에 대한 정보가 포함되어 있습니다.

• 발행인(회사)과의 관계 및 이사, 임원 또는 회사의 10% 소유주 여부를 기재해야 합니다.

• 첫 번째 페이지에는 거래 날짜, 거래 기호 및 시세 표시기뿐만 아니라 증권을 취득 및 처분(또는 판매)한 금액 및 날짜도 포함됩니다.

SEC 양식 5: 2페이지

• 2페이지에는 투자자에게 미리 정해진 가격으로 주식을 매매할 권리는 있지만 의무는 허용하지 않는 콜 및 풋 옵션 과 같은 파생상품 이 포함됩니다.

• 2페이지에는 전환사채 도 기재되어 있으며 , 소정의 가격이나 일자에 주식으로 전환할 수 있는 채권 이 있습니다.

##하이라이트

• 회사 내부자는 당해 연도에 증권거래를 하였으나 SEC Form 4를 통해 보고하지 않은 경우 SEC Form 5를 제출해야 합니다.

• SEC Form 5는 미공개 정보를 이용한 거래인 내부자 거래 등의 불법 행위를 방지할 수 있어 유리합니다.

• SEC 양식 5는 회사 주식 및 증권의 소유권 변경에 대한 적절한 공개를 제공하는 데 도움이 됩니다.