SEC Form 5
SEC Form 5 Nedir: Menkul Değerlerin Menkul Kıymet Sahipliğinde Yıllık Değişiklik Bildirimi?
SEC Form 5: Menkul Kıymetlerin Menkul Kıymetler Menkul Kıymetlerinin Menkul Kıymet Sahipliğinde Yıllık Değişiklik Beyanı , yıl içinde şirketin menkul kıymetlerinde işlem yapmışlarsa, şirket içindekilerin Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (SEC) başvurması gereken bir belgedir . Örneğin bir şirketteki memurlar, şirketin hisse senetleri veya menkul kıymetleri ile ilgili her türlü işlemi dosyalamalıdır. SEC Form 5, bir şirketin hisselerinin mülkiyetindeki değişikliği bildirmeyenler için kullanılır. Ancak, diğer SEC formları SEC Form 5'ten önce dosyalanmalıdır. Form 5, bir şirketteki mülkiyet faaliyetinin ifşa edilmesine yardımcı olur ve içeriden veya çalışanlar tarafından yasa dışı faaliyetleri önleyebilir.
SEC Form 5'i Anlamak: Menkul Kıymetlerin Menkul Kıymet Sahipliğinde Yıllık Değişiklik Bildirimi
SEC, içeriden, memurlardan ve direktörlerden, şirketin sahip oldukları menkul kıymetler için SEC'e bir sahiplik beyanı vermelerini gerektirir. İçeriden öğrenen kişi, şirket müdürü veya kıdemli yetkilisi ile bir şirketin oy hakkı hisselerinin %10'undan fazlasına sahip olan herhangi bir kişi veya kuruluş olarak tanımlanır .
Hisselerin mülkiyeti ile ilişkili üç form vardır. SEC Form 3,. kişi ilk kez hisse sahipliği için başvuruda bulunduğunda dosyalanır. Form 3, bir şirkete bağlandıktan sonra en geç 10 gün içinde dosyalanmalıdır. Şirketin hisse senetlerinin (satın almalar veya satışlar) mülkiyetindeki değişiklikler SEC Form 4 aracılığıyla yapılmalıdır ve genellikle form, mülkiyet değişikliğinden sonraki iki iş günü içinde dosyalanmalıdır.
Şirket çalışanları, yıl içinde menkul kıymet işlemleri gerçekleştirmiş ancak bunları SEC Form 4'te rapor etmemişlerse SEC Form 5'i dosyalamak zorundadırlar .
SEC Form 5'in Faydaları
, ifşa yoluyla yasadışı içeriden öğrenenlerin ticaretini önlemeye yardımcı olur . İçeriden öğrenenlerin ticareti, güvenlik hakkında kamuya açık olmayan maddi bilgilere erişimi olan biri tarafından bir menkul kıymetin satın alınması veya satılmasıdır. İçeriden öğrenen kişi, maddi bilgiler açıklanmadan ticareti yaparsa, ticaret yasa dışıdır.
Örneğin, Temmuz 2018'de bir Boston federal jürisi, sırasıyla Akebia Therapeutics ve Merrimack Pharmaceuticals Inc.'de çalışan Schultz Chan ve Songjiang Wang'ı içeriden öğrenenlerin ticaretinden suçlu buldu. Chan ve Wang Hem suçlamaları reddetti. Ancak savcılar, 2013'ten 2014'e kadar Wang'ın, Cambridge, Massachusetts merkezli şirketin sonuçları kamuoyuna açıklamasından önce, Merrimack'in pozitif uyuşturucu çalışmaları hakkında Chan'a özel bilgiler verdiğini belirtti. Bu bilgiyle Chan ve karısı birkaç Merrimack hissesi satın aldı. Bir durumda, çift 136.000 dolar kazandı .
Form 5'in doldurulması, yasa dışı içeriden öğrenenlerin ticaretini tamamen engelleyemese de, bireyleri ve kuruluşları daha sorumlu hale getirmeye yönelik bir adımdır.
SEC Form 5 gönderimleri, şirketin mali yılı sona erdikten sonra en geç 45 gün içinde veya içeriden bir kişinin şirketle olan ilişkisini sona erdirdikten sonra altı ay içinde SEC'e yapılır.
SEC Form 5 için Gerekli Bilgiler
SEC Form 5 aşağıdakileri gerektirir:
Raporlayan kişinin adı ve fiziksel adresi
İhraççının adı ve hisse senedi kodu
İhraççının sona eren mali yılı için bir açıklama (ay/gün/yıl)
Form 5 değişiklik ise, orijinal formun sunulduğu tarih (Ay/Gün/Yıl)
Raporlayan kişi(ler)in ihraççıyla ilişkisi (örneğin, yönetici, %10 sahip, memur veya diğer)
Bu bir bireysel veya ortak/grup raporlamasıysa
Menkul kıymetlerin listesi, işlem tarihleri, dikkate alınan yürütme tarihleri, işlem kodları, ihraççının mali yılının sonunda sahip olunan menkul kıymetlerin miktarı, doğrudan veya dolaylı mülkiyet notu ve dolaylı intifa hakkı niteliği
SEC Form 5 Örneği
Aşağıda SEC Form 5: Menkul Kıymetlerin Menkul Kıymetlerin Menkul Kıymet Sahipliğindeki Yıllık Değişiklik Beyanı'nı ve her iki sayfanın kopyalarını indirmek için bağlantı bulunmaktadır, böylece yatırımcılar formu doldurmak için neyin gerekli olduğunu anlayabilirler.
SEC Form 5'i indirin
Yatırımcılar, bu SEC Form 5 bağlantısı aracılığıyla iki sayfalık formun PDF'sini indirebilirler. Ancak, SEC'in Form 5 Genel Talimatlarında belirtildiği gibi SEC'in elektronik bir gönderim gerektirdiğini lütfen unutmayın .
Aşağıda açıklayıcı amaçlar için SEC Form 5'in bir kopyası bulunmaktadır:
SEC Form 5: Sayfa 1
Birinci sayfa, menkul kıymetin sahibi veya satan kişi hakkında bilgi içerir.
İhraççı (şirket) ile olan ilişki ve kişinin şirketin yöneticisi, yetkilisi veya %10 sahibi olup olmadığı listelenmelidir.
Birinci sayfada işlem tarihleri, işlem sembolü ve senedin yanı sıra menkul kıymetlerin alındığı ve elden çıkarıldığı (veya satıldığı) miktarlar ve tarihler de yer alır.
SEC Form 5: Sayfa 2
Sayfa iki, yatırımcılara önceden belirlenmiş bir fiyattan bir hisse senedi alma veya satma zorunluluğu getirmeyen, ancak alım ve satım opsiyonları gibi türevleri içerir.
Önceden belirlenmiş bir fiyat veya tarihte hisse senedine dönüştürülebilen tahvilleri içeren dönüştürülebilir menkul kıymetler de 2. sayfada listelenmiştir .
##Öne çıkanlar
Şirket çalışanları, yıl içinde menkul kıymet işlemleri gerçekleştirmiş ancak SEC Form 4 aracılığıyla rapor etmemişlerse SEC Form 5'i dosyalamalıdır.
SEC Form 5, halka açık olmayan bilgiler kullanılarak yapılan işlemler olan içeriden öğrenenlerin ticareti gibi yasa dışı faaliyetlerin önlenmesine yardımcı olabileceğinden faydalıdır.
SEC Form 5, bir şirketin hisse senedi ve menkul kıymetlerinin mülkiyetindeki değişikliklerin uygun şekilde açıklanmasına yardımcı olur.
