SEC-Formular 5

Was ist das SEC-Formular 5: Jährliche Erklärung zu Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren?

SEC Form 5: Annual Statement of Changes in Beneficial Ownership of Securities ist ein Dokument, das Unternehmensinsider bei der Securities and Exchange Commission (SEC) einreichen müssen, wenn sie im Laufe des Jahres Transaktionen mit den Wertpapieren des Unternehmens durchgeführt haben. Beispielsweise müssen leitende Angestellte eines Unternehmens alle Transaktionen in Bezug auf die Aktien oder Wertpapiere des Unternehmens einreichen. Das SEC-Formular 5 wird für diejenigen verwendet, die es versäumt haben, eine Änderung des Eigentums an den Aktien eines Unternehmens zu melden. Andere SEC-Formulare müssen jedoch vor SEC-Formular 5 eingereicht werden. Formular 5 hilft bei der Offenlegung von Eigentumsaktivitäten in einem Unternehmen und kann illegale Aktivitäten von Insidern oder Mitarbeitern verhindern.

SEC-Formular 5 verstehen: Jährliche Erklärung zu Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren

Die SEC verlangt von Insidern, leitenden Angestellten und Direktoren, dass sie bei der SEC eine Eigentumserklärung für die Wertpapiere des Unternehmens einreichen, die sie besitzen. Ein Insider ist definiert als ein Direktor oder leitender Angestellter eines Unternehmens sowie jede natürliche oder juristische Person, die wirtschaftlich mehr als 10 % der stimmberechtigten Aktien eines Unternehmens besitzt.

Es gibt drei Formen, die mit dem Besitz von Anteilen verbunden sind. Das SEC-Formular 3 wird eingereicht, wenn die Person zum ersten Mal den Besitz von Aktien beantragt. Formular 3 muss spätestens 10 Tage nach dem Beitritt zu einem Unternehmen eingereicht werden. Änderungen des Eigentums an den Aktien des Unternehmens (Käufe oder Verkäufe) müssen über das SEC-Formular 4 eingereicht werden,. und normalerweise muss das Formular innerhalb von zwei Geschäftstagen nach dem Eigentümerwechsel eingereicht werden.

Unternehmensinsider müssen das SEC-Formular 5 einreichen, wenn sie im Laufe des Jahres Wertpapiertransaktionen durchgeführt, diese aber nicht auf dem SEC-Formular 4 gemeldet haben. Das SEC-Formular 5 muss innerhalb von 45 Tagen nach dem Ende des Geschäftsjahres des Unternehmens eingereicht werden .

Vorteile des SEC-Formulars 5

Form 5 hilft, illegalen Insiderhandel durch Offenlegung zu verhindern. Insiderhandel ist der Kauf oder Verkauf eines Wertpapiers durch jemanden, der Zugang zu wesentlichen nicht öffentlichen Informationen über das Wertpapier hat. Wenn der Insider den Handel vornimmt, ohne dass die wesentlichen Informationen bekannt gegeben wurden, ist der Handel illegal.

So befand beispielsweise im Juli 2018 eine Bundesjury in Boston Schultz Chan und Songjiang Wang, die bei Akebia Therapeutics bzw. Merrimack Pharmaceuticals Inc. arbeiteten, des Insiderhandels für schuldig. Sowohl Chan als auch Wang bestritten die Anschuldigungen. Die Staatsanwälte erklärten jedoch, dass Wang von 2013 bis 2014 geschützte Informationen über Merrimacks positive Arzneimittelstudien an Chan übermittelte, bevor das in Cambridge, Massachusetts, ansässige Unternehmen die Ergebnisse öffentlich bekannt gab. Mit diesem Wissen tätigten Chan und seine Frau mehrere Käufe von Merrimack-Aktien. In einem Fall verdiente das Paar 136.000 US - Dollar

Auch wenn das Einreichen von Formular 5 den illegalen Insiderhandel nicht vollständig verhindern kann, ist es ein Schritt, um Einzelpersonen und Organisationen stärker zur Rechenschaft zu ziehen.

SEC-Formular-5-Einreichungen sind spätestens 45 Tage nach Ende des Geschäftsjahres des Unternehmens oder innerhalb von sechs Monaten, nachdem ein Insider seine Zugehörigkeit zum Unternehmen beendet hat, bei der SEC fällig.

Informationen gemäß SEC-Formular 5 erforderlich

SEC-Formular 5 erfordert Folgendes:

Name und Anschrift des Hinweisgebers
Name des Emittenten und Börsenticker
Eine Erklärung für das abgelaufene Geschäftsjahr des Emittenten (Monat/Tag/Jahr)
Wenn Formular 5 eine Änderung ist, das Datum, an dem das Originalformular eingereicht wurde (Monat/Tag/Jahr)
Die Beziehung der meldenden Person(en) zum Emittenten (z. B. Direktor, 10 % Eigentümer, leitender Angestellter oder andere)
Wenn es sich um Einzel- oder Gemeinschafts-/Gruppenmeldungen handelt
Eine Liste der Wertpapiere, Transaktionsdaten, angenommene Ausführungsdaten, Transaktionscodes, Anzahl der Wertpapiere im Besitz am Ende des Geschäftsjahres des Emittenten, ein Hinweis auf direktes oder indirektes Eigentum und die Art des indirekten wirtschaftlichen Eigentums

Beispiel für SEC-Formular 5

Unten finden Sie den Link zum Herunterladen des SEC-Formulars 5: Annual Statement of Changes in Beneficial Ownership of Securities sowie Kopien beider Seiten, damit Anleger sich ein Bild davon machen können, was zum Ausfüllen des Formulars erforderlich ist.

SEC-Formular 5 herunterladen

Anleger können ein PDF des zweiseitigen Formulars über diesen SEC-Formular-5-Link herunterladen. Bitte beachten Sie jedoch, dass die SEC eine elektronische Übermittlung verlangt, wie in den allgemeinen Anweisungen des SEC-Formulars 5 beschrieben .

Nachfolgend finden Sie eine Kopie des SEC-Formulars 5 zur Veranschaulichung:

SEC-Formular 5: Seite 1

Seite eins enthält Informationen über die Person, die das Wertpapier besitzt oder verkauft hat.
Die Beziehung zum Emittenten (dem Unternehmen) muss aufgeführt werden und ob die Person ein Direktor, leitender Angestellter oder 10%iger Eigentümer des Unternehmens ist.
Seite eins enthält auch die Transaktionsdaten, das Handelssymbol und den Ticker sowie die Beträge und Daten, an denen die Wertpapiere erworben und veräußert (oder verkauft) wurden.

SEC-Formular 5: Seite 2

Seite zwei enthält Derivate wie Call- und Put- Optionen,. die den Anlegern das Recht, aber nicht die Verpflichtung einräumen, eine Aktie zu einem vorab festgelegten Preis zu kaufen oder zu verkaufen.
Wandelbare Wertpapiere sind ebenfalls auf Seite 2 aufgeführt, darunter Anleihen,. die zu einem festgelegten Preis oder Datum in Aktien umgewandelt werden können.

Höhepunkte

Unternehmensinsider müssen das SEC-Formular 5 einreichen, wenn sie im Laufe des Jahres Wertpapiertransaktionen durchgeführt, diese aber nicht über das SEC-Formular 4 gemeldet haben.
Das SEC-Formular 5 ist vorteilhaft, da es dazu beitragen kann, illegale Aktivitäten wie Insiderhandel zu verhindern, bei denen es sich um Geschäfte handelt, die unter Verwendung nicht öffentlicher Informationen getätigt werden.
Das SEC-Formular 5 hilft bei der ordnungsgemäßen Offenlegung von Eigentumsänderungen an den Aktien und Wertpapieren eines Unternehmens.