Borang SEC 5
Apakah SEC Borang 5: Penyata Tahunan Perubahan dalam Pemilikan Manfaat Sekuriti?
SEC Borang 5: Penyata Tahunan Perubahan dalam Pemilikan Manfaat Sekuriti ialah dokumen yang orang dalam syarikat mesti failkan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) jika mereka telah menjalankan urus niaga dalam sekuriti syarikat pada tahun tersebut. Pegawai di sebuah syarikat, sebagai contoh, mesti memfailkan sebarang transaksi mengenai saham atau sekuriti ekuiti syarikat. Borang SEC 5 digunakan untuk mereka yang gagal melaporkan perubahan pemilikan saham syarikat. Walau bagaimanapun, borang SEC lain mesti difailkan sebelum Borang SEC 5. Borang 5 membantu memberikan pendedahan aktiviti pemilikan di syarikat dan boleh menghalang aktiviti haram oleh orang dalam atau pekerja.
Memahami SEC Borang 5: Penyata Tahunan Perubahan dalam Pemilikan Manfaat Sekuriti
SEC memerlukan orang dalam, pegawai dan pengarah untuk memfailkan penyata pemilikan dengan SEC untuk sekuriti syarikat yang mereka miliki. Orang dalam ditakrifkan sebagai pengarah syarikat atau pegawai kanan, serta mana-mana orang atau entiti yang secara benefisial memiliki lebih daripada 10% saham mengundi syarikat.
Terdapat tiga bentuk yang dikaitkan dengan pemilikan saham. Borang SEC 3 difailkan apabila individu memfailkan pemilikan saham buat kali pertama. Borang 3 mesti difailkan tidak lewat daripada 10 hari selepas mereka bergabung dengan syarikat. Perubahan dalam pemilikan saham syarikat (pembelian atau jualan) mesti difailkan melalui Borang SEC 4,. dan biasanya, borang itu mesti difailkan dalam masa dua hari perniagaan selepas pertukaran pemilikan.
Orang dalam syarikat mesti memfailkan Borang SEC 5 jika mereka menjalankan transaksi keselamatan sepanjang tahun, tetapi mereka gagal melaporkannya pada Borang 4 SEC. Borang SEC 5 mesti difailkan dalam masa 45 hari selepas syarikat menutup tahun fiskal mereka .
Faedah SEC Borang 5
Borang 5 membantu menghalang perdagangan orang dalam secara haram melalui pendedahan. Perdagangan orang dalam ialah pembelian atau penjualan sekuriti oleh seseorang yang mempunyai akses kepada maklumat bukan awam yang material tentang keselamatan itu. Jika orang dalam membuat perdagangan apabila maklumat penting belum diumumkan, perdagangan itu adalah haram.
Sebagai contoh, pada Julai 2018, juri persekutuan Boston mendapati Schultz Chan dan Songjiang Wang, yang masing-masing bekerja di Akebia Therapeutics dan Merrimack Pharmaceuticals Inc., bersalah atas perdagangan orang dalam. Kedua-dua Chan dan Wang menafikan tuduhan itu. Walau bagaimanapun, pendakwa raya menyatakan bahawa dari 2013 hingga 2014, Wang menyampaikan maklumat proprietari tentang kajian dadah positif Merrimack kepada Chan, sebelum pengumuman awam keputusan syarikat yang berpangkalan di Cambridge, Massachusetts itu. Dengan pengetahuan, Chan dan isterinya membuat beberapa pembelian saham Merrimack. Dalam satu contoh, pasangan itu memperoleh $136,000 .
Walaupun memfailkan Borang 5 tidak dapat mengelak sepenuhnya perdagangan orang dalam yang menyalahi undang-undang, ia adalah satu langkah ke arah menjadikan individu dan organisasi lebih bertanggungjawab.
Penyerahan Borang 5 SEC adalah disebabkan oleh SEC tidak lewat daripada 45 hari selepas tahun fiskal syarikat berakhir, atau dalam tempoh enam bulan selepas orang dalam menamatkan hubungannya dengan syarikat itu.
Maklumat Diperlukan oleh Borang SEC 5
Borang SEC 5 memerlukan perkara berikut:
Nama dan alamat fizikal orang yang melaporkan
Nama pengeluar dan penanda saham
Penyata untuk tahun fiskal penerbit berakhir (bulan/hari/tahun)
Jika Borang 5 adalah pindaan, tarikh borang asal difailkan (Bulan/Hari/Tahun)
Hubungan orang pelapor dengan pengeluar (cth, pengarah, 10% pemilik, pegawai, atau lain-lain)
Jika ini adalah laporan individu atau bersama/kumpulan
Senarai sekuriti, tarikh urus niaga, tarikh pelaksanaan yang dipertimbangkan, kod transaksi, jumlah sekuriti yang dimiliki pada penghujung tahun fiskal penerbit, nota pemilikan langsung atau tidak langsung, dan jenis pemilikan benefisial tidak langsung
Contoh Borang SEC 5
Di bawah ialah pautan untuk memuat turun Borang 5 SEC: Penyata Tahunan Perubahan dalam Pemilikan Manfaat Sekuriti serta salinan kedua-dua halaman supaya pelabur dapat memahami perkara yang diperlukan untuk melengkapkan borang.
Muat turun Borang SEC 5
Pelabur boleh memuat turun PDF borang dua muka surat melalui pautan SEC Form 5 ini. Walau bagaimanapun, sila ingat bahawa SEC memerlukan penyerahan elektronik seperti yang digariskan dalam Arahan Am Tingkatan 5 SEC .
Di bawah ialah salinan SEC Borang 5 untuk tujuan ilustrasi:
SEC Tingkatan 5: Halaman 1
Halaman satu mengandungi maklumat tentang individu yang memiliki atau menjual keselamatan.
Hubungan dengan pengeluar (syarikat) mesti disenaraikan dan sama ada orang itu pengarah, pegawai atau 10% pemilik syarikat.
Halaman satu juga termasuk tarikh urus niaga, simbol dagangan dan ticker, serta amaun dan tarikh sekuriti itu diperoleh dan dilupuskan (atau dijual).
SEC Tingkatan 5: Halaman 2
Halaman dua termasuk derivatif,. seperti pilihan panggilan dan jual , yang membenarkan pelabur hak tetapi bukan kewajipan untuk membeli atau menjual saham pada harga yang telah ditetapkan.
Sekuriti boleh tukar juga disenaraikan di halaman 2, yang termasuk bon yang boleh ditukar kepada stok pada harga atau tarikh yang telah ditetapkan.
##Sorotan
Orang dalam syarikat mesti memfailkan Borang SEC 5 jika mereka telah menjalankan transaksi keselamatan sepanjang tahun tetapi gagal melaporkannya melalui Borang 4 SEC.
Borang SEC 5 bermanfaat kerana ia boleh membantu mencegah aktiviti haram seperti perdagangan orang dalam, iaitu perdagangan yang dilakukan menggunakan maklumat bukan awam.
Borang SEC 5 membantu menyediakan pendedahan yang betul tentang perubahan dalam pemilikan saham dan sekuriti syarikat.
