نموذج SEC 5

ما هو نموذج SEC 5: البيان السنوي للتغييرات في الملكية المفيدة للأوراق المالية؟

نموذج SEC 5: البيان السنوي للتغييرات في الملكية المفيدة للأوراق المالية هو مستند يجب على المطلعين على الشركة تقديمه إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) إذا أجروا معاملات في الأوراق المالية للشركة خلال العام. يجب على المسؤولين في شركة ما ، على سبيل المثال ، تقديم أي معاملات تتعلق بأسهم الشركة أو الأوراق المالية. يستخدم نموذج SEC 5 لأولئك الذين فشلوا في الإبلاغ عن تغيير في ملكية أسهم الشركة. ومع ذلك ، يجب تقديم نماذج SEC الأخرى قبل نموذج SEC 5. يساعد النموذج 5 على توفير الإفصاح عن نشاط الملكية في شركة ويمكن أن يمنع النشاط غير القانوني من قبل المطلعين أو الموظفين.

فهم نموذج SEC 5: البيان السنوي للتغييرات في الملكية المفيدة للأوراق المالية

تطلب لجنة الأوراق المالية والبورصات من المطلعين والمسؤولين والمديرين تقديم بيان ملكية إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات للأوراق المالية للشركة التي يمتلكونها. يتم تعريف المطلع على أنه مدير شركة أو مسؤول كبير ، وكذلك أي شخص أو كيان يمتلك بشكل مفيد أكثر من 10 ٪ من أسهم التصويت في الشركة.

هناك ثلاثة أشكال مرتبطة بملكية الأسهم. يتم تقديم نموذج SEC 3 عندما يقوم الفرد بتقديم طلب ملكية الأسهم لأول مرة. يجب تقديم النموذج 3 في موعد لا يتجاوز 10 أيام بعد أن يصبحوا تابعين لشركة. يجب تقديم التغييرات في ملكية أسهم الشركة (المشتريات أو المبيعات) عبر نموذج SEC 4 ، وعادةً ، يجب تقديم النموذج في غضون يومي عمل من تغيير الملكية.

يجب على المطلعين على الشركة تقديم نموذج SEC 5 إذا أجروا معاملات أمنية خلال العام ، لكنهم فشلوا في الإبلاغ عنها في نموذج SEC 4. يجب تقديم نموذج SEC 5 في غضون 45 يومًا بعد إغلاق الشركة للسنة المالية .

فوائد نموذج SEC 5

يساعد النموذج 5 على منع التداول الداخلي غير المشروع من خلال الإفشاء. التداول بناءً على معلومات داخلية هو شراء أو بيع ورقة مالية من قبل شخص لديه وصول إلى معلومات جوهرية غير عامة حول الأمان. إذا قام المطلع بإجراء التجارة عندما لم يتم الإعلان عن المعلومات الجوهرية ، فإن التجارة غير قانونية.

على سبيل المثال ، في يوليو 2018 ، وجدت هيئة محلفين اتحادية في بوسطن أن شولتز تشان وسونغجيانغ وانغ ، اللذين كانا يعملان في Akebia Therapeutics و Merrimack Pharmaceuticals Inc. ، على التوالي ، مذنبين بالتداول من الداخل. ونفى كل من تشان ووانغ الاتهامات. ومع ذلك ، ذكر المدعون أنه في الفترة من 2013 إلى 2014 ، قدم وانغ معلومات خاصة عن دراسات المخدرات الإيجابية لميريماك إلى تشان ، قبل الإعلان العام عن النتائج من شركة كامبريدج بولاية ماساتشوستس. بمعرفة ، أجرى تشان وزوجته عدة عمليات شراء لأسهم ميريماك. في إحدى الحالات ، جنى الزوجان 136000 دولار .

في حين أن تقديم النموذج 5 لا يمكن أن يتجنب تمامًا التداول الداخلي غير المشروع ، إلا أنه يعد خطوة واحدة نحو جعل الأفراد والمؤسسات أكثر عرضة للمساءلة.

طلبات SEC Form 5 مستحقة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات في موعد لا يتجاوز 45 يومًا بعد انتهاء السنة المالية للشركة ، أو في غضون ستة أشهر بعد إنهاء أحد المطلعين انتسابه إلى الشركة.

المعلومات المطلوبة في نموذج المجلس الأعلى للتعليم 5

يتطلب نموذج SEC 5 ما يلي:

• الاسم والعنوان الفعلي للمبلغ

• اسم المُصدر وشريط الأسهم

• كشف عن السنة المالية المنتهية للمُصدر (شهر / يوم / سنة)

• إذا كان النموذج 5 عبارة عن تعديل ، فيتم تقديم النموذج الأصلي (شهر / يوم / سنة)

• العلاقة بين الشخص (الأشخاص) المُبلغ والمُصدر (على سبيل المثال ، المدير أو 10٪ مالك أو مسؤول أو غير ذلك)

• إذا كانت هذه التقارير فردية أو مشتركة / جماعية

• قائمة بالأوراق المالية ، وتواريخ المعاملات ، وتواريخ التنفيذ المعتبرة ، ورموز المعاملات ، وكمية الأوراق المالية المملوكة في نهاية السنة المالية للمُصدر ، وملاحظة الملكية المباشرة أو غير المباشرة ، وطبيعة الملكية المنتفعة غير المباشرة

مثال على نموذج SEC 5

يوجد أدناه الرابط لتنزيل نموذج SEC 5: البيان السنوي للتغييرات في الملكية المفيدة للأوراق المالية بالإضافة إلى نسخ من كلتا الصفحتين حتى يتمكن المستثمرون من التعرف على المطلوب لإكمال النموذج.

تنزيل نموذج SEC 5

يمكن للمستثمرين تنزيل ملف PDF للنموذج المكون من صفحتين عبر رابط SEC Form 5 هذا. ومع ذلك ، يرجى أن تضع في اعتبارك أن لجنة الأوراق المالية والبورصات تتطلب تقديمًا إلكترونيًا على النحو المبين في التعليمات العامة للنموذج 5 الخاص بـ SEC .

فيما يلي نسخة من نموذج SEC 5 لأغراض التوضيح:

نموذج SEC 5: الصفحة 1

• الصفحة الأولى تحتوي على معلومات حول الفرد الذي يملك أو باع الورقة المالية.

• يجب أن تكون العلاقة مع المُصدر (الشركة) مُدرجة وما إذا كان الشخص مديرًا أم مسؤولًا أم 10٪ مالكًا للشركة.

• تتضمن الصفحة الأولى أيضًا تواريخ المعاملة ، ورمز التداول ، ومؤشر الأسهم ، بالإضافة إلى المبالغ والتواريخ التي تم فيها شراء الأوراق المالية والتخلص منها (أو بيعها).

<! - 12DD48A57F51806AC8A63DEDEEDF4BF4 ->

نموذج SEC 5: الصفحة 2

• تتضمن الصفحة الثانية المشتقات ، مثل خيارات الشراء والبيع ، والتي تتيح للمستثمرين الحق في شراء أو بيع الأسهم بسعر محدد مسبقًا وليس الالتزام بذلك.

• الأوراق المالية القابلة للتحويل مدرجة أيضًا في الصفحة 2 ، والتي تشمل السندات التي يمكن تحويلها إلى مخزون بسعر أو تاريخ محدد مسبقًا.

<! - 256C396F5D7CE42CCA62A1E7F3DEC57E ->

يسلط الضوء

• يجب على المطلعين على الشركة تقديم نموذج SEC 5 إذا كانوا قد أجروا معاملات أمنية خلال العام لكنهم فشلوا في الإبلاغ عنها عبر نموذج SEC 4.

• يعد SEC Form 5 مفيدًا لأنه يمكن أن يساعد في منع النشاط غير القانوني مثل التداول من الداخل ، والتي تتم باستخدام معلومات غير عامة.

• يساعد نموذج SEC 5 على توفير الإفصاح المناسب عن التغييرات في ملكية أسهم الشركة والأوراق المالية.