美国证券交易委员会表格 3
什么是 SEC 表格 3？
SEC 表格 3：证券受益所有权初始声明是公司内部人员或主要股东向证券交易委员会(SEC) 提交的文件。
内幕交易的重要一步，内幕交易是个人根据重大非公开信息买卖证券。归档表格 3 有助于披露这些内部人员是谁并跟踪任何可疑行为。
根据美国证券交易委员会的规定，披露是强制性的。表格上提供的信息旨在披露注册公司的董事、高级职员和实益拥有人的持股情况。该信息成为公共记录，因此可供公众查阅。
了解 SEC 表格 3
公司内部人士必须在与公司有关联的 10 天内向 SEC 提交表格 3。
SEC 列出了需要提交表格 3 的以下人员：
持有某类股本证券的发行人的任何董事或高级职员
拥有超过 10% 的一类股本证券的实益拥有人
高级职员、董事、顾问委员会成员、投资顾问或投资的关联人士
任何类别已发行证券超过 10% 的顾问或实益拥有人
需要报告的信托、受托人、受益人或委托人
该表格必须针对每个人为内部人的公司提交，无论该内部人当时是否在该公司拥有股权。申报人需要输入其姓名、地址、与申报人的关系、证券名称及其股票代码。
有两个表格也需要填写。表 I 是实益拥有的非衍生证券，而表 II 是实益拥有的衍生证券，包括看跌期权、看涨期权、认股权证、期权和可转换证券。
其他相关的 SEC 表格
表格 3 还与 SEC 表格 4 和 5 以及1934 年证券交易法(SEA) 相关联。 SEA 的成立是为了管理二级市场上的证券交易，在最初发行之后，以确保更高的财务透明度和更少的欺诈行为。
表格 4 用于所有权变更。这些变化必须在两个工作日内向 SEC 报告，尽管有限的交易类别不受此报告要求的约束。内部人员必须提交表格 5 来报告任何应该在表格 4 中更早报告或有资格获得延期报告的交易。
Sarbanes-Oxley的规定通过了新的规则和对证券交易法第 16 条的修订，这加快了提交许多内部人所有权报告的截止日期。
除了表格 3、4 和 5，还有其他几个重要的 SEC 表格。例如，公司必须提交 10-K 表，这是一份年度报告，其中包含对其业绩的全面总结。 10-K 通常包括五个不同的部分：
业务：详细信息，包括公司的主要业务、产品和服务。
风险因素： 这些概述了公司未来面临或可能面临的所有风险，通常按重要性顺序列出。例子包括拖欠贷款的风险或阻碍进展的新法规的风险。
精选财务数据： 研究分析师最重要的部分之一，详细介绍了过去五年公司的具体财务信息。
管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析： 这些被称为 MD&A，指的是财务报表随附的定性信息。这使公司有机会解释其上一财年的业务成果。
对于任何考虑投资公司的人来说，所有 SEC 文件都是重要的信息来源。
＃＃ 强调
该表格必须在内部人士与公司有关联后不迟于 10 天向 SEC 提交。
表格上提供的信息旨在披露注册公司的董事、高级职员和受益所有人的持股情况，并成为公共记录。
表格 3 是公司内部人员或主要股东必须向 SEC 提交的文件。
＃＃ 常问问题
是什么触发了 Form 3 归档？
当个人成为公司的内部人员时，就需要向 SEC 提交表格 3。个人必须披露其对公司证券的所有权。表格 3 对内幕人士的构成有特定的资格，表格的目的是防止内幕交易。
SEC 表格 3 和 SEC 表格 4 有什么区别？
根据具体的 SEC 规则，当个人成为公司的内部人员时，需要填写 SEC 表格 3。个人将需要披露其对公司股份的所有权。当公司股票的所有权发生任何变化时，需要填写 SEC 表格 4。
内幕交易的处罚是什么？
当内幕交易通过持有重大非公开信息非法进行时，处罚可以是民事或刑事，构成罚款和/或监禁。
