SEC 表格 X-17A-5

什么是 SEC 表格 X-17A-5

证券交易委员会(SEC)注册的经纪交易商都必须填写该表格。该表格由三部分组成，并包含必须由注册会计师(CPA) 执行的年度审计。

分解 SEC 表格 X-17A-5

根据 1934 年证券交易法第 17条规则 17a-10(a)(1)的规定，所有在 SEC 注册的经纪交易商必须填写 SEC 表格 X-17A-5 。表格是用于报告经纪自营商的财务和经营状况。 SEC 表格 X-17A-5 的第一部分包含有关注册人的一般信息，以及旨在衡量注册人的某些经济和财务特征的运营资本收费项目。第二部分包含年度审计，第三部分包含有关注册人和会计师的身份信息。

SEC 将此表格称为财务和运营合并统一单一 (FOCUS) 报告，因为它结合了在 SEC 注册的经纪自营商的财务和运营健康状况。自 2020 年起，经纪交易商，包括那些注册为场外交易 (OTC)衍生品交易商的交易商，可以自愿通过 SEC 的电子数据收集、分析和检索 (EDGAR) 系统以电子方式提交这些表格，而不是提交纸质报告.

由于 X-17A-5 表格包含许多附表和修订，经纪自营商应定期查看美国证券交易委员会的网站以了解豁免、提交日期、要求或其他修订信息等任何变化，但可以找到当前表格的样本这里：

• SEC 表格 X-17A-5 – 第 I 部分

• SEC 表格 X-17A-5 – 第二部分

• SEC 表格 X-17A-5–第三部分