SEC-lomake X-17A-5

Mikä on SEC-lomake X-17A-5

Securities and Exchange Commissionin (SEC) rekisteröityjen välittäjien on täytettävä. Tämä lomake koostuu kolmesta osasta, ja se sisältää vuosittaisen tilintarkastuksen, joka on suoritettava valtuutetun tilintarkastajan (CPA) toimesta.

SEC-lomakkeen X-17A-5 erittely

SEC:iin rekisteröityneiden välittäjien on täytettävä SEC-lomake X-17A-5 vuoden 1934 arvopaperipörssilain 17 pykälän 17a-10(a)(1) mukaisesti. Lomake on käytetään välittäjän taloudellisten ja toimintaolosuhteiden raportoimiseen. SEC-lomakkeen X-17A-5 osa I sisältää yleistä tietoa rekisteröijästä sekä operatiivisia pääomavelvoitteita, jotka on suunniteltu mittaamaan tiettyjä rekisteröijän taloudellisia ja rahoituksellisia ominaisuuksia.Osa II sisältää vuosittaisen tarkastuksenja osa III sisältää rekisteröijän ja kirjanpitäjän tunnistetiedot

SEC kutsuu tätä lomaketta Financial and Operational Combined Uniform Single (FOCUS) -raportiksi, koska se esittää yhdistelmän SEC:hen rekisteröidyn välittäjän ja jälleenmyyjän taloudellisesta ja toiminnallisesta tilasta. Vuodesta 2020 lähtien välittäjät, mukaan lukien ne, jotka on rekisteröity OTC - johdannaiskauppiaiksi,. voivat vapaaehtoisesti jättää nämä lomakkeet sähköisesti SEC:n sähköisen tiedonkeruu-, analyysi- ja hakujärjestelmän (EDGAR) kautta paperiraporttien arkistoinnin sijaan. .

Koska lomake X-17A-5 sisältää useita aikatauluja ja muutoksia, välittäjien tulee tarkistaa SEC:n verkkosivustolta säännöllisesti muutoksia, kuten poikkeuksia, hakemuspäivämääriä, vaatimuksia tai muita muutettuja tietoja, mutta näytteitä nykyisestä lomakkeesta löytyy. tässä:

• SEC-lomake X-17A-5 – Osa I

• SEC-lomake X-17A-5 – Osa II

• SEC-lomake X-17A-5 – Osa III