SEC-Formular X-17A-5

Was ist das SEC-Formular X-17A-5

Das SEC-Formular X-17A-5 ist ein Finanzberichtsformular, das alle Broker-Dealer ausfüllen müssen, die bei der US Securities and Exchange Commission (SEC) registriert sind. Dieses Formular besteht aus drei Teilen und enthält eine jährliche Prüfung, die von einem Wirtschaftsprüfer (CPA) durchgeführt werden muss.

Aufschlüsselung des SEC-Formulars X-17A-5

SEC-Formular X-17A-5 muss von allen Broker-Dealern ausgefüllt werden,. die bei der SEC registriert sind, wie in Abschnitt 17 des Securities Exchange Act von 1934, Regel 17a-10(a)(1),. vorgeschrieben Wird verwendet, um die Finanz- und Betriebsbedingungen eines Broker-Dealers zu melden. Teil I des SEC-Formulars X-17A-5 enthält allgemeine Informationen über den Registranten, zusammen mit Betriebskapitalkosten, die dazu bestimmt sind, bestimmte wirtschaftliche und finanzielle Merkmale des Registranten zu messen. Teil II enthält die Jahresabschlussprüfung, und Teil III enthält Identifikationsinformationen über den Registranten und den Buchhalter .

Die SEC nennt dieses Formular einen Financial and Operational Combined Uniform Single (FOCUS) Report, da es eine Kombination aus der finanziellen und operativen Gesundheit eines bei der SEC registrierten Broker-Dealers darstellt. Ab 2020 können Broker-Händler, einschließlich derjenigen, die als außerbörsliche (OTC) Derivatehändler registriert sind, diese Formulare freiwillig elektronisch über das Electronic Data Gathering, Analysis, and Retrieval (EDGAR)-System der SEC einreichen, anstatt Berichte in Papierform einzureichen .

Da das Formular X-17A-5 eine Reihe von Anlagen und Änderungen enthält, sollten Broker-Händler die Website der SEC regelmäßig auf Änderungen wie Ausnahmen, Einreichungsdaten, Anforderungen oder andere geänderte Informationen überprüfen, aber Muster des aktuellen Formulars können gefunden werden hier:

• SEC-Formular X-17A-5 – Teil I

• SEC-Formular X-17A-5 – Teil II

• SEC-Formular X-17A-5 – Teil III