Formularz SEC X-17A-5
Co to jest formularz SEC X-17A-5?
SEC Form X-17A-5 to formularz sprawozdawczo艣ci finansowej, kt贸ry musz膮 wype艂ni膰 wszyscy brokerzy-dealerzy zarejestrowani w ameryka艅skiej Komisji Papier贸w Warto艣ciowych i Gie艂d (SEC). Formularz ten sk艂ada si臋 z trzech cz臋艣ci i zawiera coroczny audyt, kt贸ry musi by膰 przeprowadzony przez certyfikowanego ksi臋gowego (CPA).
Uszkodzenie formularza SEC X-17A-5
Formularz SEC X-17A-5 musi zosta膰 wype艂niony przez wszystkich broker贸w-dealer贸w,. kt贸rzy s膮 zarejestrowani w SEC, zgodnie z sekcj膮 17 ustawy o gie艂dzie papier贸w warto艣ciowych z 1934 r. Przepis 17a-10(a)(1). s艂u偶y do zg艂aszania warunk贸w finansowych i operacyjnych brokera-dealera. Cz臋艣膰 I SEC Form X-17A-5 zawiera og贸lne informacje na temat rejestruj膮cego, wraz z pozycjami narzutu kapita艂u operacyjnego, kt贸re maj膮 na celu zmierzenie pewnych ekonomicznych i finansowych cech rejestruj膮cego. Cz臋艣膰 II zawiera coroczny audyt, a Cz臋艣膰 III zawiera dane identyfikacyjne rejestruj膮cego i ksi臋gowego .
SEC nazywa ten formularz raportem finansowym i operacyjnym po艂膮czonym jednolitym jednolitym (FOCUS), poniewa偶 przedstawia on kombinacj臋 kondycji finansowej i operacyjnej brokera-dealera zarejestrowanego w SEC. Od 2020 r. brokerzy-dealerzy, w tym ci zarejestrowani jako dealerzy instrument贸w pochodnych pozagie艂dowych (OTC),. mog膮 dobrowolnie sk艂ada膰 te formularze elektronicznie za po艣rednictwem systemu elektronicznego gromadzenia, analizy i pobierania danych SEC (EDGAR) zamiast sk艂adania raport贸w w formie papierowej .
Poniewa偶 formularz X-17A-5 zawiera szereg harmonogram贸w i poprawek, brokerzy-dealerzy powinni okresowo sprawdza膰 witryn臋 SEC pod k膮tem wszelkich zmian, takich jak zwolnienia, daty sk艂adania wniosk贸w, wymagania lub inne zmienione informacje, ale pr贸bki bie偶膮cego formularza mo偶na znale藕膰 tutaj:
Formularz SEC X-17A-5-Cz臋艣膰 I
Formularz SEC X-17A-5-Cz臋艣膰 II
Formularz SEC X-17A-5-Cz臋艣膰 III
