SECフォームX-17A-5

##SECフォームX-17A-5とは

証券取引委員会（SEC）に登録されているすべてのブローカーディーラーが記入する必要のある財務報告フォームです。このフォームは3つの部分で構成され、公認会計士（CPA）が実施する必要のある年次監査が含まれています。

##SECフォームX-17A-5の内訳

、1934年証券取引法規則17a-10（a）（1）のセクション17で義務付けられているように、SECに登録されているすべてのブローカーディーラーが記入する必要があります。ブローカーディーラーの財務および運営状況を報告するために使用されます。 SECフォームX-17A-5のパートIには、登録者に関する一般的な情報と、登録者の特定の経済的および財務的特性を測定するように設計された運用資本賦課項目が含まれています。パートIIには年次監査が含まれ、パートIIIには含まれています。登録者と会計士に関する識別情報。

SECは、これをSECに登録されているブローカーディーラーの財務および運用の健全性の組み合わせを示すため、財務および運用の複合ユニフォームシングル（FOCUS）レポートと呼んでいます。 2020年の時点で、店頭（OTC）デリバティブディーラーとして登録されているブローカーディーラーは、紙のレポートを提出する代わりに、SECの電子データ収集、分析、および取得（EDGAR）システムを介してこれらのフォームを電子的に自発的に提出できます。 。

フォームX-17A-5には多数のスケジュールと修正が含まれているため、ブローカーディーラーは、免除、提出日、要件、またはその他の修正情報などの変更がないか、SECのWebサイトを定期的に確認する必要がありますが、現在のフォームのサンプルを見つけることができます。ここ：

-SECフォームX-17A-5–パートI

-SECフォームX-17A-5–パートII

-SECフォームX-17A-5–パートIII