SEC Form X-17A-5

SEC Form X-17A-5 nedir

Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (SEC) kayıtlı tüm broker-satıcıların doldurması gereken bir finansal raporlama formudur . Bu form üç bölümden oluşur ve bir yeminli mali müşavir (CPA) tarafından yapılması gereken yıllık bir denetimi içerir.

SEC Form X-17A-5'i Parçalamak

, 1934 Menkul Kıymetler Borsası Yasası Kural 17a-10(a)(1) ' in 17. Bölümü uyarınca SEC'e kayıtlı tüm broker-satıcılar tarafından doldurulmalıdır . bir komisyoncu-satıcının mali ve işletme koşullarını bildirmek için kullanılır. SEC Form X-17A-5'in I. Bölümü, tescil ettirenin belirli ekonomik ve finansal özelliklerini ölçmek için tasarlanmış operasyonel sermaye yükü kalemleriyle birlikte tescil ettiren hakkında genel bilgiler içerir.Bölüm II, yıllık denetimi içerir ve Bölüm III şunları içerir : tescil ettiren ve muhasebeci hakkında kimlik bilgileri .

SEC'e kayıtlı bir komisyoncu-satıcının mali ve operasyonel sağlığının bir kombinasyonunu sunduğundan, SEC bu formu bir Finansal ve Operasyonel Birleşik Tekdüzen Tek (ODAK) Raporu olarak adlandırır. 2020 itibariyle, tezgah üstü (OTC) türev bayileri olarak kayıtlı olanlar da dahil olmak üzere komisyoncu-bayiler, kağıt raporları dosyalamak yerine bu formları SEC'in Elektronik Veri Toplama, Analiz ve Alma (EDGAR) sistemi aracılığıyla gönüllü olarak elektronik olarak dosyalayabilirler. .

Form X-17A-5 bir dizi çizelge ve değişiklik içerdiğinden, aracı satıcılar muafiyetler, başvuru tarihleri, gereksinimler veya diğer değiştirilmiş bilgiler gibi değişiklikler için SEC'in web sitesini periyodik olarak kontrol etmelidir, ancak mevcut formun örnekleri bulunabilir. burada:

• SEC Form X-17A-5–Bölüm I

• SEC Form X-17A-5–Bölüm II

• SEC Form X-17A-5–Bölüm III