SEC-skjema X-17A-5

Hva er SEC Form X-17A-5

SEC Form X-17A-5 er et finansiell rapporteringsskjema som alle megler-forhandlere som er registrert hos US Securities and Exchange Commission (SEC) må fylle ut. Dette skjemaet består av tre deler og inneholder en årlig revisjon som skal utføres av en autorisert revisor (CPA).

Bryte ned SEC-skjema X-17A-5

SEC-skjema X-17A-5 må fylles ut av alle megler-forhandlere som er registrert hos SEC, i henhold til seksjon 17 i Securities Exchange Act of 1934 Rule 17a-10(a)(1).Skjemaet er brukes til å rapportere en megler-forhandlers økonomiske og driftsmessige forhold. Del I av SEC-skjema X-17A-5 inneholder generell informasjon om registranten, sammen med driftskapitalkostnader som er utformet for å måle visse økonomiske og finansielle egenskaper til registranten. Del II inneholder den årlige revisjonen, og del III inneholder identifikasjonsinformasjon om registranten og regnskapsføreren

SEC kaller dette skjemaet en Financial and Operational Combined Uniform Single (FOCUS) Report, da den presenterer en kombinasjon av den økonomiske og operasjonelle helsen til en megler-forhandler som er registrert hos SEC. Fra og med 2020 kan meglerforhandlere, inkludert de som er registrert som over-the-counter (OTC) derivatforhandlere,. frivillig sende inn disse skjemaene elektronisk gjennom SECs elektroniske datainnsamlings-, analyse- og gjenfinningssystem (EDGAR) i stedet for å sende inn papirrapporter .

Fordi skjema X-17A-5 inneholder en rekke tidsplaner og endringer, bør megler-forhandlere sjekke SECs nettsted med jevne mellomrom for eventuelle endringer som unntak, innleveringsdatoer, krav eller annen endret informasjon, men eksempler på gjeldende skjema kan bli funnet her:

• SEC-skjema X-17A-5–Del I

• SEC-skjema X-17A-5–Del II

• SEC-skjema X-17A-5–Del III