الفائدة المستحقة
ما هي الفائدة المستحقة؟
تمثل الفائدة المستحقة المبلغ بالدولار المطلوب لدفع تكلفة الفائدة لقرض لفترة السداد. عندما يأخذ المقترض قرضًا من أحد البنوك ، يجب سداد القرض على دفعات أو أقساط شهرية حتى يتم الوفاء بالديون.
ومع ذلك ، تفرض المؤسسات المالية على المقترضين تكلفة إضافية لإقراض الأموال ، وهي الفائدة المستحقة للبنك. تستند الفائدة المستحقة على معدل الفائدة المطبق على إجمالي رصيد القرض المستحق.
اعتمادًا على نوع القرض أو منتج الائتمان ، قد يختلف هيكل الدفع للقرض قليلاً. عادةً ، تغطي كل دفعة الفائدة المفروضة على القرض للفترة ، والفائدة المستحقة ، وتقلل من المبلغ الأصلي المستحق ، ويسمى الرصيد الأساسي .
كيف تعمل الفائدة المستحقة
الفائدة المستحقة هي أحد مكونات إجمالي مدفوعات القرض بناءً على معدل الفائدة والمبلغ الإجمالي الذي تم اقتراضه في البداية. كلما ارتفع سعر الفائدة ، زادت الفائدة المستحقة على أساس شهري. وبالمثل ، كلما ارتفع رصيد القرض ، زادت الفائدة المستحقة مقابل قرض أصغر بنفس معدل الفائدة.
إجمالي الفائدة المستحقة على مدى الحياة وحدها مهمة للمقترضين للنظر فيها قبل المضي في القرض. على سبيل المثال ، إذا تم الحصول على قرض بقيمة 30.000 دولار أمريكي لشراء سيارة وفي نهاية القرض ، دفع العميل 40.000 دولار أمريكي ، فإن مبلغ 10.000 دولار الإضافي سيكون إجمالي الفائدة المفروضة على القرض.
عادةً ما يتم تقسيم إجمالي الفائدة المستحقة بنهاية القرض إلى أقساط شهرية. كل دفعة لها مبلغ مخصص لسداد جزء من الرصيد الأساسي المستحق ومبلغ مخصص لتغطية الفائدة المستحقة لذلك الشهر.
الفوائد المستحقة على مدفوعات القرض
العديد من القروض مثل الرهون العقارية والقروض الشخصية وقروض السيارات لها هياكل دفع متشابهة حيث يدفع جزء من كل دفعة فائدة ، ويذهب جزء إلى رأس المال. يسمى هذا الجدول الزمني لمدفوعات القرض جدول إطفاء e.
يتم احتساب الفائدة المستحقة كل شهر بناءً على أحدث رصيد للقرض. عادةً ما تقوم البنوك بتحميل الفائدة مقدمًا بحيث يتم دفع معظم الفائدة في السنوات الأولى. تضمن هذه الممارسة أن البنك يكسب أرباحه من القرض عاجلاً وليس آجلاً. من خلال اشتراط دفع المزيد من الفائدة في وقت مبكر ، يقلل أيضًا من مخاطر عدم حصول البنك على جميع الفوائد المستحقة في حالة تخلف المقترض عن السداد أو عدم السداد.
نتيجة لذلك ، في وقت مبكر من جدول الدفع ، يتم تخصيص حصة أكبر من الدفعة الشهرية للفائدة المستحقة ، بينما يذهب جزء أصغر لسداد الرصيد الأساسي. مع مرور الوقت ، ينعكس التخصيص على رأس المال والفائدة ، مما يعني انخفاض الفائدة المستحقة لكل دفعة ، بينما تذهب حصة أكبر من الدفعة إلى الرصيد الأساسي.
تحدث هذه العلاقة العكسية بين الفائدة المستحقة وأصل الدين المستحق جزئيًا لأن مدفوعات القرض عادةً ما تكون مبلغًا ثابتًا. أيضًا ، مع انخفاض رصيد القرض ، تنخفض الفائدة الشهرية المستحقة نظرًا لأن سعر الفائدة يعتمد الآن على مبلغ قرض أصغر. مع انخفاض الفائدة المستحقة ، يزداد الجزء الرئيسي لأنه يمثل حصة أكبر من الدفعة الشهرية الثابتة.
الفوائد المستحقة على بطاقات الائتمان
تعمل الفائدة على بطاقة الائتمان بشكل مختلف عن القروض ذات السعر الثابت. تقدم بطاقات الائتمان حد ائتمان متجددًا يمكن للمستهلك أو الشركة من خلاله الاقتراض حتى حد معين. بمجرد أن يدفع العميل الرصيد المستحق على بطاقة الائتمان ، يمكنه الاقتراض حتى هذا الحد مرة أخرى. عادةً ما يذهب الحد الأدنى للدفع الشهري لبطاقة الائتمان بشكل أساسي إلى الفائدة المستحقة. سيحتاج المقترض إلى دفع ما يزيد عن الحد الأدنى لمبلغ السداد من أجل سداد المبلغ الأساسي المستحق.
يتم احتساب معدلات الفائدة على بطاقات الائتمان بناءً على معدل النسبة السنوي (APR) ، وهو معدل فائدة متغير بناءً على معيار مثل السعر الأساسي. على سبيل المثال ، قد تتقاضى شركة بطاقات الائتمان معدل 15٪ أعلى من السعر الأساسي ، لذلك إذا كان السعر الأساسي هو 6٪ ، فإن المعدل على البطاقة سيكون 21٪ سنويًا.
على الرغم من أنه معدل سنوي ، إلا أنه يتم احتساب الفائدة يوميًا بناءً على الرصيد في البطاقة. إذا قام المقترض بسداد الرصيد كل شهر قبل تاريخ الاستحقاق ، فمن المحتمل ألا يتم تحصيل أي فائدة منه. من المهم أن يقرأ العملاء الأحرف الصغيرة لفهم كيفية تحصيل الفائدة لأنها يمكن أن تختلف بين شركات بطاقات الائتمان.
تقوم بعض الشركات بمضاعفة الفائدة ، مما يعني أنه إذا تمت إضافة الفائدة إلى الرصيد غير المدفوع ، فإن الفائدة تتراكم على الفائدة التي تمت إضافتها إلى الرصيد. بعبارة أخرى ، أنت تدفع فائدة على الفائدة ، وهي الطريقة التي يمكن أن تخرج بها ديون بطاقات الائتمان عن نطاق السيطرة بسرعة.
مثال على الفائدة المستحقة
لنفترض أن أحد العملاء فتح قرضًا عقاريًا بمعدل ثابت لمدة 30 عامًا برصيد 300000 دولار بمعدل فائدة سنوي قدره 5٪. تستحق الدفعة الأولى في يونيو من عام 2021. تم استبعاد التأمين والضرائب لأغراض التوضيح.
بالنسبة للدفعة الأولى في يونيو 2021 ، سيتم توجيه 360.46 دولارًا أمريكيًا لخفض الرصيد الأساسي بينما سيتم تحويل 1250.00 دولارًا أمريكيًا للفائدة المستحقة عن الشهر.
بحلول يونيو 2030 ، سيذهب 564.79 دولارًا أمريكيًا إلى رأس المال و 1045.67 دولارًا أمريكيًا لسداد الفائدة المستحقة عن ذلك الشهر.
بحلول حزيران (يونيو) 2040 ، سيذهب المزيد من الأموال نحو رأس المال أكثر من الفائدة ، مع تخفيض 930.22 دولارًا للأصل و 680.25 دولارًا نحو الفائدة.
بحلول يونيو 2050 ، سيذهب مبلغ 1532.08 دولارًا أمريكيًا إلى الرصيد الأساسي بينما 78.38 دولارًا أمريكيًا فقط للفائدة المستحقة عن الشهر.
TTT
يسلط الضوء
تستند الفائدة المستحقة على سعر الفائدة المطبق على إجمالي رصيد القرض المستحق.
عادةً ما يكون لكل دفعة شهرية جزء مخصص لسداد الرصيد الأساسي وجزء مخصص للفائدة المستحقة لذلك الشهر.
تفرض المؤسسات المالية على المقترضين تكلفة إضافية لإقراض الأموال ، وهي الفائدة المستحقة للبنك.
تمثل الفائدة المستحقة المبلغ بالدولار المطلوب لدفع تكلفة الفائدة على قرض لفترة السداد.
