مسؤولية طويلة الذيل
ما هي مسؤولية طويلة الذيل؟
المسؤولية طويلة الأمد هي نوع من المسؤولية التي تنطوي على فترة تسوية طويلة. من المحتمل أن تؤدي المطلوبات طويلة الأمد إلى مطالبات عالية المتكبدة ولكن لم يتم الإبلاغ عنها (IBNR) ، لأنه قد يستغرق وقتًا طويلاً لتسوية المطالبات.
فهم المسؤولية طويلة الأمد
ما إذا كانت فترة التسوية لمطالبة التأمين تعتبر التزامًا طويل الأمد أو قصير الأجل يختلف وفقًا لنوع المخاطر التي يتم تغطيتها. تميل مطالبات التأمين على الممتلكات إلى التسوية بسرعة نسبيًا ، في حين يتم تصنيف مطالبات تأمين المسؤولية غالبًا على أنها التزامات طويلة الأجل.
غالبًا ما يرى مقدمو تأمين المسؤولية مطالبات جديدة يتم تقديمها بعد وقت طويل من وقوع حدث المطالبة. يمكن أن تحدث فترة التسوية الطويلة أو المسؤولية طويلة الأمد لمجموعة متنوعة من الأسباب ، بما في ذلك:
مطالبات تأمين المسؤولية غالبًا ما تتضمن مبالغ كبيرة من المال مقارنة بأنواع أخرى من مطالبات التأمين.
يمكن أن تؤدي مطالبات تأمين المسؤولية أيضًا إلى تسوية بالإضافة إلى دعوى قضائية مطولة.
غالبًا ما تريد شركة التأمين التحقيق في المطالبة بدقة للتأكد من أنها تمت بحسن نية وليست احتيالية.
التأثير المالي للخصوم طويلة الذيل
قد يكون لشركات التأمين التي تقدم تغطية للمخاطر التي تعتبر طويلة الأجل نسب دخل استثمار أعلى (صافي دخل الاستثمار / أقساط التأمين المكتسبة) من الشركات التي تقدم تغطية للالتزامات قصيرة الأجل. يتم استخدام نسبة دخل الاستثمار لتحديد ربحية شركة التأمين. تستثمر شركات التأمين عادةً الأقساط التي تحصل عليها من عملائها. السياسات التي تغطي المخاطر طويلة الأمد لديها فجوة أكبر بين الوقت الذي يتم فيه تحصيل الأقساط مقابل عندما يتم دفع المطالبات. ونتيجة لذلك ، فإن مزودي التأمين ذوي الذيل الطويل لديهم المزيد من الوقت لاستثمار أقساطهم ، مما يتيح لهم مزيدًا من الوقت لكسب معدل عائد أعلى.
ومع ذلك ، تميل السياسات التي تغطي الالتزامات طويلة الأجل إلى تحقيق نسب خسارة أعلى (الخسائر المتكبدة مقسومة على الأقساط المكتسبة) ومعدلات مجمعة أعلى (مصروفات تعديل الخسائر والخسائر مقسومة على الأقساط المكتسبة). تساعد النسبة المجمعة أيضًا في تحديد ربحية شركة التأمين. تشمل النسبة الأقساط المحصلة والمطالبات المدفوعة وأي مصاريف متعلقة بالمطالبة. تشير النسبة المجمعة التي تقل عن 100٪ إلى أن شركة التأمين تحقق ربحًا بينما تعني النسبة التي تزيد عن 100٪ أن الشركة تدفع في المطالبات أكثر من تحصيلها في الأقساط.
إعتبارات خاصة
نظرًا لأنه قد يستغرق الأمر سنوات ، أو حتى عقودًا ، قبل رفع الدعوى وتشق طريقها عبر المحاكم ، فإن الاحتفاظ بالسجلات بشكل صحيح أمر حتمي. يجب على الشركات التي تواجه مطالبات المسؤولية طويلة الأمد أن تكون حذرة مع السجلات القديمة وتحتفظ بها حتى يتم بذل جهد لتحديد ما إذا كانت بوالص التأمين ، أو دليل على بوالص التأمين ، من بينها.
إذا كانت الشركة غير قادرة على تحديد موقع سياسة المسؤولية القديمة ، فيجب أن تعتمد بدلاً من ذلك على دليل ثانوي لإثبات وجود سياسة وفقدها أو تدميرها دون نية الاحتيال على شركة التأمين. يمكن أن تشمل هذه الأدلة محاضر الشركة ودفاتر الأستاذ المحاسبية والتقارير السنوية والمذكرات الداخلية وسجلات المعاملات وحتى تقويمات المواعيد الشخصية - ولكن لا شيء أكثر أهمية من تحديد رقم السياسة نفسها.
أمثلة على مطالبات المسؤولية طويلة الأمد
على الرغم من أن نوع المطالبة وطول عملية التسوية يمكن أن يختلف ، فيما يلي بعض مطالبات المسؤولية طويلة الأمد الأكثر شيوعًا.
ادعاءات الأمراض المهنية ، مثل الاسبستوس والمطالبات البيئية التي تنطوي على التعرض لتلوث الهواء على مدى سنوات عديدة
سوء الممارسة الطبية ، مثل قيام مريض بمقاضاة طبيب لسوء الممارسة الطبية بعد شهور من إجراء عملية جراحية أو إجراء
الالتزامات السيبرانية المغطاة بموجب سياسات التأمين الإلكتروني ، والتي تساعد على استرداد الأضرار المالية لفرد أو شركة بعد خرق إلكتروني
التمييز في العمل
أساءةالأطفال
يسلط الضوء
المسؤولية طويلة الأمد هي نوع من المسؤولية التي تنطوي على فترة تسوية طويلة.
مطالبات تأمين المسؤولية غالبًا ما تتضمن مبالغ كبيرة من المال ويمكن أن تؤدي إلى تسوية بالإضافة إلى دعوى قضائية مطولة.
تشمل الأمثلة على المسؤوليات طويلة الأمد الممارسات الطبية الخاطئة والتمييز الوظيفي وحالات إساءة معاملة الأطفال.
