Long Tail Ansvar

Hvad er et langhalet ansvar?

En langhalet forpligtelse er en type forpligtelse, der har en lang afviklingsperiode. Longtail-forpligtelser vil sandsynligvis resultere i høje opståede, men ikke - rapporterede (IBNR) krav, fordi det kan tage lang tid, før kravene er afgjort.

Forståelse af et langhalet ansvar

Hvorvidt en afviklingsperiode for en forsikringsskade betragtes som en langhalet forpligtelse eller kortsigtet, varierer alt efter hvilken type risiko, der er dækket. Ejendomsforsikringsskader har en tendens til at blive afgjort relativt hurtigt, mens ansvarsforsikringsskader ofte klassificeres som langhalede forpligtelser.

Ansvarsforsikringsudbydere ser ofte, at nye krav bliver indgivet lang tid efter, at skadebegivenheden indtraf. Den lange afviklingsperiode eller langtidsansvar kan opstå af en række forskellige årsager, herunder:

• Ansvarsforsikringsskader involverer ofte store summer i forhold til andre typer forsikringsskader.

• Ansvarsforsikringskrav kan også resultere i et forlig samt en længere retssag.

• Forsikringsselskabet vil ofte have kravet grundigt for at sikre, at det sker i god tro og ikke er svigagtigt.

Finansiel påvirkning af langhalede forpligtelser

Forsikringsselskaber, der tilbyder dækning for risici, der anses for langhalede, kan have højere investeringsindkomstforhold (nettoinvesteringsindkomst / præmier) end selskaber, der tilbyder dækning for kortfristede forpligtelser. Investeringsindkomstforholdet bruges til at bestemme et forsikringsselskabs rentabilitet. Forsikringsselskaber investerer typisk de præmier, de modtager fra deres kunder. Policies, der dækker longtail-risici, har et større gab mellem det tidspunkt, hvor præmierne opkræves, i forhold til, hvornår erstatningerne udbetales. Som følge heraf har langhaleforsikringsudbydere mere tid til at investere deres præmier, hvilket giver dem mere tid til at tjene et højere afkast.

Dog har forsikringer, der dækker langhalede forpligtelser, en tendens til at have højere tabsprocenter (opståede tab divideret med optjente præmier) og højere combined ratios (tab og tabsreguleringsudgifter divideret med optjent præmie). Combined ratio er også med til at bestemme rentabiliteten af et forsikringsselskab. Forholdet inkluderer de indsamlede præmier, betalte erstatninger og eventuelle skaderelaterede udgifter. En combined ratio under 100% indikerer, at forsikringsselskabet giver overskud, mens et forhold over 100% betyder, at virksomheden udbetaler mere i erstatninger end dets indsamling af præmier.

Særlige overvejelser

Da det kan vare år eller endda årtier, før et krav fremsættes og kommer igennem domstolene, er korrekt journalføring bydende nødvendig. Virksomheder, der står over for potentialet for langtidsansvarskrav, bør være forsigtige med gamle optegnelser og opbevare dem, indtil der er gjort en indsats for at afgøre, om forsikringspolicer eller bevis for forsikringspolicer er blandt dem.

Hvis et selskab ikke er i stand til at lokalisere en gammel ansvarsforsikring, skal det i stedet forlade sig på sekundære beviser for at vise, at en police eksisterede, og at den er gået tabt eller ødelagt uden forsæt til at bedrage forsikringsselskabet. Sådanne beviser kunne omfatte virksomhedsreferater, regnskabsbøger, årsrapporter, interne memoranda, transaktionsregistre og endda personlige aftalekalendere - men intet er vigtigere end at finde selve policenummeret.

Eksempler på langhaleansvarskrav

Selvom typen af krav og længden af forligsprocessen kan variere, er nedenfor nogle af de mest almindelige langhalede erstatningskrav.

• Erhvervssygdomsanprisninger, såsom asbest og miljøanprisninger, der involverer eksponering for luftforurening over mange år

• Medicinsk fejlbehandling, såsom en patient sagsøger en læge for medicinsk fejlbehandling måneder efter en operation eller procedure

• Cyberforpligtelser dækket af cyberforsikringspolicer, som hjælper med at inddrive økonomiske skader for en person eller virksomhed efter et cyberbrud

• Beskæftigelsesdiskrimination

• børnemishandling

##Højdepunkter

• En langhalet hæftelse er en type hæftelse, der har en lang afviklingsperiode.

• Ansvarsforsikringsskader involverer ofte store pengebeløb og kan resultere i såvel et forlig som en langvarig retssag.

• Eksempler på langhalede forpligtelser omfatter lægelig fejlbehandling, diskrimination på arbejdspladsen og sager om børnemishandling.