Långsvansansvar

Vad är ett långsvansansvar?

En långvarig skuld är en typ av skuld som har en lång avvecklingsperiod. Longtail skulder kommer sannolikt att resultera i höga uppkomna men ej rapporterade (IBNR) fordringar, eftersom det kan ta lång tid för skadorna att regleras.

Förstå ett långsvansansvar

Huruvida en regleringsperiod för en försäkringsskada anses vara en långvarig skuld eller kortfristig varierar beroende på vilken typ av risk som täcks. Sakförsäkringsskador tenderar att regleras relativt snabbt, medan ansvarsförsäkringsskador ofta klassificeras som långa skulder.

Ansvarsförsäkringsleverantörer ser ofta att nya anspråk lämnas in en lång tid efter att skadehändelsen inträffade. Den långa avvecklingsperioden eller långtidsansvaret kan uppstå av en mängd olika anledningar, inklusive:

– Ansvarsförsäkringsskador rör ofta stora summor pengar i förhållande till andra typer av försäkringsskador.

– Ansvarsförsäkringskrav kan också resultera i en förlikning samt en långdragen rättegång.

– Försäkringsbolaget vill ofta utreda skadeanspråket noggrant för att säkerställa att det framställs i god tro och inte är bedrägligt.

Finansiell påverkan av långa skulder

Försäkringsbolag som erbjuder täckning för risker som anses vara långa kan ha högre kapitalavkastningskvoter (nettoinvesteringar/premieinkomst) än företag som erbjuder täckning för kortfristiga skulder. Kapitalavkastningskvoten används för att fastställa ett försäkringsbolags lönsamhet. Försäkringsbolag investerar vanligtvis de premier de får från sina kunder. Poliser som täcker risker med lång svans har ett större gap mellan tidpunkten för indrivning av premier jämfört med när skador betalas. Som ett resultat har långsvansförsäkringsleverantörer mer tid att investera sina premier, vilket ger dem mer tid att tjäna en högre avkastning.

Emellertid tenderar försäkringar som täcker långa skulder att ha högre förlustkvoter (uppkomna förluster dividerat med intjänade premier) och högre combined ratio (förluster och förlustjusteringskostnader dividerat med intjänad premie). Kombinationskvoten hjälper också till att bestämma lönsamheten för en försäkringsgivare. Kvoten inkluderar inkasserade premier, betalda skador och eventuella skaderelaterade kostnader. En combined ratio under 100% indikerar att försäkringsgivaren går med vinst medan en ratio över 100% betyder att företaget betalar ut mer i skadestånd än att det tar in premier.

Särskilda överväganden

Eftersom det kan ta år, eller till och med decennier, innan ett anspråk görs och tar sig igenom domstolar, är korrekt journalföring absolut nödvändig. Företag som står inför potentialen för långvariga skadeståndsanspråk bör vara försiktiga med gamla register och behålla dem tills en ansträngning har gjorts för att avgöra om försäkringar, eller bevis på försäkringar, är bland dem.

Om ett företag inte kan hitta en gammal ansvarsförsäkring måste det istället förlita sig på sekundära bevis för att visa att en försäkring har funnits och att den har förlorats eller förstörts utan avsikt att lura försäkringsgivaren. Sådana bevis kan inkludera företagsprotokoll, redovisningsböcker, årsrapporter, interna memorandum, transaktionsregister och till och med personliga möteskalendrar - men ingenting är viktigare än att lokalisera själva försäkringsnumret.

Exempel på skadeståndskrav med lång svans

Även om typen av fordran och längden på förlikningsprocessen kan variera, nedan är några av de vanligaste skadeståndskraven med lång svans.

• Påståenden om yrkessjukdomar, såsom asbest och miljöpåståenden som involverar exponering för luftföroreningar under många år

• Medicinsk felbehandling, till exempel att en patient stämmer en läkare för medicinsk felbehandling månader efter en operation eller ett ingrepp

• Cyberansvar som täcks av cyberförsäkringar, som hjälper till att återkräva ekonomiska skador för en individ eller ett företag efter ett cyberintrång

– Diskriminering på anställning

• Barnmisshandel

Höjdpunkter

– En långvarig skuld är en typ av skuld som har en lång avvecklingstid.

– Ansvarsförsäkringskrav rör ofta stora summor pengar och kan resultera i såväl en förlikning som en utdragen rättegång.

• Exempel på långvariga skulder inkluderar medicinsk felbehandling, anställningsdiskriminering och fall av barnmisshandel.