Responsabilità a coda lunga

Che cos'è una responsabilità a coda lunga?

Una passività a coda lunga è un tipo di passività che comporta un lungo periodo di regolamento. È probabile che le passività a coda lunga si traducano in sinistri sostenuti ma non segnalati (IBNR),. poiché potrebbe essere necessario un lungo periodo di tempo prima che i sinistri vengano liquidati.

Capire una responsabilità a coda lunga

Il fatto che un periodo di liquidazione per un sinistro assicurativo sia considerato una responsabilità a coda lunga oa breve termine varia a seconda del tipo di rischio coperto. Le richieste di risarcimento per l'assicurazione sulla proprietà tendono a essere liquidate in tempi relativamente brevi, mentre le richieste di risarcimento per l'assicurazione di responsabilità civile sono spesso classificate come passività a coda lunga.

I fornitori di assicurazioni di responsabilità civile spesso vedono nuove richieste di risarcimento presentate molto tempo dopo che si è verificato l'evento di sinistro. Il lungo periodo di regolamento o la responsabilità a coda lunga possono verificarsi per una serie di motivi, tra cui:

• Le richieste di risarcimento dell'assicurazione di responsabilità spesso comportano ingenti somme di denaro rispetto ad altri tipi di richieste di risarcimento assicurative.

• Le richieste di risarcimento dell'assicurazione di responsabilità possono anche comportare una transazione e una lunga causa giudiziaria.

• La compagnia di assicurazione spesso vuole indagare a fondo sul sinistro per assicurarsi che sia stato presentato in buona fede e non sia fraudolento.

Impatto finanziario delle passività a coda lunga

Le compagnie di assicurazione che offrono copertura per i rischi considerati a coda lunga possono avere rapporti di reddito da investimenti (reddito netto da investimenti / premi guadagnati) più elevati rispetto alle società che offrono copertura per passività a breve termine. Il rapporto reddito da investimenti viene utilizzato per determinare la redditività di una compagnia di assicurazioni. Le compagnie di assicurazione in genere investono i premi che ricevono dai loro clienti. Le polizze che coprono i rischi a coda lunga presentano un divario maggiore tra i tempi di riscossione dei premi e il pagamento dei sinistri. Di conseguenza, i fornitori di assicurazioni a coda lunga hanno più tempo per investire i loro premi, consentendo loro più tempo per guadagnare un tasso di rendimento più elevato.

Tuttavia, le polizze che coprono le passività a coda lunga tendono ad avere rapporti di perdita più elevati (perdite sostenute divise per premi guadagnati) e rapporti combinati più elevati (perdite e spese di adeguamento delle perdite divise per premio guadagnato). Il rapporto combinato aiuta anche a determinare la redditività di un assicuratore. Il rapporto include i premi incassati, i sinistri pagati e le eventuali spese relative ai sinistri. Un rapporto combinato inferiore al 100% indica che l'assicuratore sta realizzando un profitto, mentre un rapporto superiore al 100% significa che la società sta pagando di più in sinistri rispetto alla riscossione dei premi.

Considerazioni speciali

Dal momento che possono passare anni, o addirittura decenni, prima che un reclamo venga presentato e raggiunga i tribunali, è indispensabile un'adeguata tenuta dei registri. Le aziende che affrontano il potenziale di richieste di risarcimento per responsabilità a coda lunga dovrebbero prestare attenzione ai vecchi registri e conservarli fino a quando non sarà stato fatto uno sforzo per determinare se le polizze assicurative o le prove di polizze assicurative sono tra queste.

Se una società non è in grado di individuare una vecchia polizza di responsabilità civile, deve basarsi invece su prove secondarie per dimostrare che una polizza esisteva e che è stata persa o distrutta senza l'intento di frodare l'assicuratore. Tali prove potrebbero includere verbali aziendali, libri contabili, relazioni annuali, memorandum interni, registri delle transazioni e persino calendari di appuntamenti personali, ma nulla è più importante che individuare il numero di polizza stesso.

Esempi di dichiarazioni di responsabilità a coda lunga

Sebbene il tipo di sinistro e la durata del processo di liquidazione possano variare, di seguito sono riportati alcuni dei più comuni reclami per responsabilità a coda lunga.

• Affermazioni sulle malattie professionali, come l'amianto e sull'ambiente che comportano un'esposizione all'inquinamento atmosferico per molti anni

• Negligenza medica, ad esempio un paziente fa causa a un medico per negligenza medica mesi dopo un intervento chirurgico o una procedura

• Responsabilità informatiche coperte dalle polizze assicurative informatiche, che aiutano a recuperare i danni monetari per un individuo o un'azienda a seguito di una violazione informatica

• Discriminazione sul lavoro

• Abusi sui minori

Mette in risalto

• Una passività a coda lunga è un tipo di passività che comporta un lungo periodo di regolamento.

• Le richieste di risarcimento per responsabilità civile spesso coinvolgono ingenti somme di denaro e possono comportare una transazione, nonché una lunga causa giudiziaria.

• Esempi di responsabilità a coda lunga includono negligenza medica, discriminazione sul lavoro e casi di abusi sui minori.