Odpowiedzialność długoogonowa
Co to jest odpowiedzialność długoterminowa?
Zobowiązanie długoterminowe to rodzaj zobowiązania, który ma długi okres rozliczeniowy. Zobowiązania długoterminowe mogą skutkować wysokimi zaciągniętymi, ale niezgłoszonymi (IBNR) roszczeniami, ponieważ ich uregulowanie może zająć dużo czasu.
Zrozumienie odpowiedzialności długoterminowej
To, czy okres rozliczeniowy roszczenia ubezpieczeniowego jest uważany za zobowiązanie długoterminowe, czy krótkoterminowe, różni się w zależności od rodzaju pokrywanego ryzyka. Roszczenia z tytułu ubezpieczeń majątkowych są zazwyczaj rozliczane stosunkowo szybko, podczas gdy roszczenia z tytułu ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej są często klasyfikowane jako zobowiązania długoterminowe.
Ubezpieczyciele odpowiedzialności cywilnej często widzą nowe roszczenia zgłaszane długo po wystąpieniu zdarzenia. Długi okres rozliczeniowy lub odpowiedzialność długoterminowa może wystąpić z różnych powodów, w tym:
Roszczenia z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej często wiążą się z dużymi sumami pieniędzy w porównaniu z innymi rodzajami roszczeń ubezpieczeniowych.
Roszczenia z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej mogą również skutkować ugodą, a także przewlekłą sprawą sądową.
Firma ubezpieczeniowa często chce dokładnie zbadać roszczenie, aby upewnić się, że jest ono składane w dobrej wierze i nie jest oszukańcze.
Finansowy wpływ zobowiązań długoogonowych
Firmy ubezpieczeniowe, które oferują ochronę przed ryzykami, które są uważane za długoterminowe, mogą mieć wyższe wskaźniki dochodu z inwestycji (dochód z inwestycji netto / składki zarobione) niż firmy oferujące ochronę dla zobowiązań krótkoterminowych. Wskaźnik dochodów z lokat służy do określenia rentowności firmy ubezpieczeniowej. Firmy ubezpieczeniowe zazwyczaj inwestują składki, które otrzymują od swoich klientów. Polisy, które pokrywają ryzyko związane z długim ogonem, mają większą lukę między czasem pobierania składek a terminem wypłaty odszkodowań. W rezultacie dostawcy ubezpieczeń typu „long-tail” mają więcej czasu na zainwestowanie swoich składek, co daje im więcej czasu na uzyskanie wyższej stopy zwrotu.
Jednak polisy obejmujące zobowiązania długoterminowe charakteryzują się zazwyczaj wyższymi wskaźnikami szkodowości (straty poniesione do składki zarobionej) oraz wyższymi wskaźnikami mieszanymi (straty i koszty likwidacji szkód do składki zarobionej). Wskaźnik mieszany pomaga również określić rentowność ubezpieczyciela. Wskaźnik obejmuje zebrane składki, wypłacone odszkodowania oraz wszelkie wydatki związane z odszkodowaniem. Wskaźnik mieszany poniżej 100% oznacza, że ubezpieczyciel osiąga zysk, natomiast wskaźnik powyżej 100% oznacza, że firma wypłaca więcej odszkodowań niż ściąga składki.
Uwagi specjalne
Ponieważ mogą minąć lata, a nawet dekady, zanim roszczenie zostanie wniesione i trafi do sądu, konieczne jest właściwe prowadzenie dokumentacji. Firmy, które stoją w obliczu potencjalnych roszczeń z tytułu odpowiedzialności za długi ogon, powinny zachować ostrożność w stosunku do starych zapisów i przechowywać je do czasu podjęcia wysiłków w celu ustalenia, czy znajdują się wśród nich polisy ubezpieczeniowe lub dowód polis ubezpieczeniowych.
Jeśli firma nie jest w stanie znaleźć starej polisy odpowiedzialności cywilnej, musi zamiast tego polegać na wtórnych dowodach, aby wykazać, że polisa istniała i została utracona lub zniszczona bez zamiaru oszukania ubezpieczyciela. Takie dowody mogą obejmować protokoły korporacyjne, księgi rachunkowe, sprawozdania roczne, notatki wewnętrzne, zapisy transakcyjne, a nawet osobiste kalendarze spotkań – ale nic nie jest ważniejsze niż zlokalizowanie samego numeru polisy.
Przykłady roszczeń z tytułu odpowiedzialności długoterminowej
Chociaż rodzaj roszczenia i długość procesu ugodowego mogą się różnić, poniżej znajdują się niektóre z najczęstszych roszczeń z tytułu odpowiedzialności za długi ogon.
Oświadczenia dotyczące chorób zawodowych, takie jak azbest i oświadczenia środowiskowe, które wiążą się z wieloletnim narażeniem na zanieczyszczenie powietrza
Błąd w sztuce lekarskiej, np. pacjent pozywa lekarza o błąd w sztuce lekarskiej kilka miesięcy po operacji lub zabiegu;
Zobowiązania cybernetyczne objęte polisami ubezpieczenia cybernetycznego, które pomagają odzyskać szkody pieniężne dla osoby fizycznej lub firmy po cybernaruszeniu
Dyskryminacja w zatrudnieniu
Znęcanie się nad dziećmi
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Zobowiązanie typu long-tail to rodzaj zobowiązania, który ma długi okres rozliczeniowy.
Roszczenia z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej często wiążą się z dużymi sumami pieniędzy i mogą skutkować ugodą, a także długą rozprawą sądową.
Przykłady zobowiązań długoterminowych obejmują błędy w sztuce lekarskiej, dyskryminację w zatrudnieniu i przypadki wykorzystywania dzieci.
