Uzun Kuyruk Sorumluluğu

Uzun Kuyruklu Sorumluluk Nedir?

Uzun vadeli borç, uzun bir ödeme süresi taşıyan bir borç türüdür. Uzun vadeli yükümlülüklerin yüksek gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş (IBNR) hasarlarla sonuçlanması muhtemeldir, çünkü tazminatların ödenmesi uzun zaman alabilir.

Uzun Kuyruklu Bir Sorumluluğu Anlamak

Bir sigorta tazminatı için ödeme süresinin uzun vadeli bir yükümlülük mü yoksa kısa vadeli mi olduğu, kapsanan riskin türüne göre değişir. Mülk sigortası talepleri nispeten hızlı bir şekilde ödenme eğilimi gösterirken, sorumluluk sigortası talepleri genellikle uzun vadeli yükümlülükler olarak sınıflandırılır.

Sorumluluk sigortası sağlayıcıları, talep olayı meydana geldikten uzun bir süre sonra yeni taleplerin açıldığını sıklıkla görürler. Uzun ödeme süresi veya uzun vadeli sorumluluk, aşağıdakiler de dahil olmak üzere çeşitli nedenlerle ortaya çıkabilir:

• Sorumluluk sigortası talepleri, diğer sigorta taleplerine göre genellikle büyük meblağlarda para içerir.

• Sorumluluk sigortası talepleri, uzun bir mahkeme davasının yanı sıra bir anlaşmayla da sonuçlanabilir.

• Sigorta şirketi, talebin iyi niyetle yapıldığından ve hileli olmadığından emin olmak için genellikle iddiayı kapsamlı bir şekilde araştırmak ister.

Uzun Vadeli Yükümlülüklerin Finansal Etkisi

Uzun vadeli olarak kabul edilen riskler için teminat sunan sigorta şirketleri, kısa vadeli yükümlülükler için teminat sunan şirketlere göre daha yüksek yatırım gelir oranlarına (net yatırım geliri / kazanılan primler) sahip olabilir. Yatırım gelir oranı, bir sigorta şirketinin karlılığını belirlemek için kullanılır. Sigorta şirketleri genellikle müşterilerinden aldıkları primleri yatırırlar. Uzun vadeli riskleri kapsayan poliçeler, primlerin tahsil edildiği zaman ile tazminatların ödendiği zaman arasında daha büyük bir boşluğa sahiptir. Sonuç olarak, uzun vadeli sigorta sağlayıcıları, primlerini yatırmak için daha fazla zamana sahip olur ve bu da onlara daha yüksek getiri oranı elde etmek için daha fazla zaman tanır.

Ancak, uzun vadeli yükümlülükleri kapsayan poliçeler, daha yüksek zarar oranlarına (kayıpların kazanılan primlere bölünmesi) ve daha yüksek birleşik oranlara (kayıplar ve zarar düzeltme giderlerinin kazanılan prime bölünmesi) sahip olma eğilimindedir. Kombine oran, bir sigortacının karlılığını belirlemeye de yardımcı olur. Oran, toplanan primleri, ödenen tazminatları ve hasarla ilgili masrafları içerir. %100'ün altındaki birleşik oran, sigortacının kar elde ettiğini gösterirken, %100'ün üzerindeki bir oran, şirketin prim toplamaktan daha fazla hasar ödemesi yaptığı anlamına gelir.

Özel Hususlar

Bir hak talebinde bulunulması ve mahkemelerden geçmesi yıllar, hatta on yıllar alabileceğinden, uygun şekilde kayıt tutulması zorunludur. Uzun vadeli sorumluluk talepleri potansiyeliyle karşı karşıya kalan şirketler, eski kayıtlara dikkat etmeli ve sigorta poliçelerinin veya sigorta poliçelerinin kanıtlarının bunlar arasında olup olmadığını belirlemek için bir çaba gösterilene kadar saklamalıdır.

Bir şirket eski bir sorumluluk poliçesini bulamıyorsa, bunun yerine bir poliçenin var olduğunu ve sigortacıyı dolandırma niyeti olmaksızın kaybolduğunu veya yok edildiğini göstermek için ikincil kanıtlara güvenmelidir. Bu tür kanıtlar arasında şirket tutanakları, muhasebe defterleri, yıllık raporlar, dahili muhtıralar, işlem kayıtları ve hatta kişisel randevu takvimleri yer alabilir, ancak hiçbir şey politika numarasının kendisini bulmaktan daha önemli değildir.

Uzun Kuyruk Yükümlülük Taleplerine İlişkin Örnekler

Talebin türü ve uzlaştırma sürecinin uzunluğu değişebilse de, aşağıda en yaygın uzun vadeli sorumluluk taleplerinden bazıları verilmiştir.

• Uzun yıllar boyunca hava kirliliğine maruz kalmayı içeren asbest ve çevresel iddialar gibi meslek hastalığı iddiaları

• Bir hastanın bir ameliyattan veya prosedürden aylar sonra tıbbi uygulama hatası nedeniyle doktora dava açması gibi tıbbi uygulama hatası

• Bir siber ihlalin ardından bir kişi veya şirket için parasal zararların karşılanmasına yardımcı olan siber sigorta poliçeleri kapsamındaki siber yükümlülükler

• İstihdam ayrımcılığı

• Çocuk istismarı

Öne Çıkanlar

• Uzun vadeli borç, uzun bir ödeme süresi taşıyan bir borç türüdür.

• Sorumluluk sigortası talepleri genellikle büyük meblağlarda para gerektirir ve uzun bir mahkeme davasının yanı sıra uzlaşmayla da sonuçlanabilir.

• Uzun vadeli yükümlülüklere örnek olarak tıbbi uygulama hatası, istihdamda ayrımcılık ve çocuk istismarı vakaları dahildir.