Medizinische Kostenquote (MCR)

Was ist die Medical Cost Ratio (MCR)?

Die Medical Cost Ratio (MCR), auch als Medical Loss Ratio bezeichnet, ist eine Kennzahl, die in der privaten Krankenversicherungsbranche verwendet wird. Das Verhältnis wird berechnet, indem die gesamten von einem Versicherer gezahlten medizinischen Kosten durch die gesamten von ihm eingenommenen Versicherungsprämien dividiert werden. Ein niedrigeres Verhältnis weist wahrscheinlich auf eine höhere Rentabilität für den Versicherer hin, da es bedeutet, dass nach der Zahlung von Versicherungsansprüchen an Kunden eine größere Prämiensumme übrig bleibt.

Gemäß dem Affordable Care Act (ACA) sind Versicherer verpflichtet, mindestens 80 % ihrer Versicherungsprämien für die medizinischen Kosten der Kunden oder andere Dienstleistungen zur Verbesserung der Gesundheitsversorgung aufzuwenden. Versicherer , die sich nicht an diesen Standard halten, müssen die überschüssigen Mittel an die Verbraucher zurückzahlen . Diese Rabatte beliefen sich im Jahr 2019 auf fast 2,46 Milliarden US-Dollar, basierend auf den bis zum 16. Oktober 2020 eingereichten Zahlen

Funktionsweise der Medical Cost Ratio (MCR).

Krankenversicherer erheben Prämien von Kunden als Gegenleistung für die Übernahme der Haftung für die Finanzierung zukünftiger Krankenversicherungsansprüche. Der Versicherer reinvestiert die gesammelten Prämien und erwirtschaftet so eine Kapitalrendite. Um profitabel zu sein, muss der Versicherer Prämien einziehen und Anlagerenditen erwirtschaften, die höher sind als sowohl die Ansprüche aus seinen Policen als auch seine Fixkosten.

Eine wichtige Kennzahl, die Versicherungsunternehmen überwachen, ist die medizinische Kostenquote (MCR). Diese Kennzahl besteht aus der Summe der bezahlten medizinischen Kostenabrechnungen dividiert durch die Summe der eingezogenen Prämien. Ausgedrückt als Prozentsatz weist eine höhere Zahl auf eine geringere Rentabilität hin, da ein großer Teil der eingezogenen Prämien zur Finanzierung von Kundenansprüchen umgeleitet wird. Umgekehrt weist eine niedrigere Zahl auf eine höhere Rentabilität hin, da sie zeigt, dass nach Deckung aller Schadensfälle erhebliche Prämien übrig bleiben.

Der MCR wird von allen großen Gesundheitsunternehmen verwendet, um sicherzustellen, dass sie die Vorschriften einhalten und ihre steuerlichen Anforderungen erfüllen.

Versicherungsunternehmen, die große Pläne (normalerweise mehr als 50 versicherte Mitarbeiter) verkaufen, müssen mindestens 85 % der Prämien für die Gesundheitsversorgung ausgeben. Das bedeutet, dass ihr MCR nicht unter 85 % liegen darf. Versicherer, die sich auf kleine Arbeitgeber und individuelle Pläne konzentrieren, müssen mindestens 80 % der Prämien für die Gesundheitsversorgung ausgeben, was bedeutet, dass ihr MCR nicht weniger als 80 % beträgt. Die anderen 20 % können für Verwaltungs-, Gemeinkosten- und Marketingkosten verwendet werden. Diese Aufteilung zwischen gesundheitsbezogenen und nicht gesundheitsbezogenen Ausgaben ist als 80/20-Regel bekannt

Wenn ein Versicherer eine MCR unter der Schwelle von 80 % oder 85 % generiert, müssen die überschüssigen Prämien an die Kunden zurückerstattet werden. Diese Regelung wurde 2010 durch den Affordable Care Act eingeführt .

Real-World-Beispiel für das Medical Cost Ratio (MCR)

Betrachten Sie den Fall von XYZ Insurance, einer hypothetischen Krankenversicherungsgesellschaft. Im letzten Geschäftsjahr sammelte XYZ Prämien in Höhe von 100 Millionen US-Dollar und zahlte Forderungen in Höhe von 78 Millionen US-Dollar an Kunden aus, was zu einer MCR von 78 % führte. Mit diesen Zahlen würde XYZ im Vergleich zu den meisten anderen Krankenversicherern als profitables Unternehmen angesehen werden.

Nach den ACA-Regeln müssen die 2 Prozentpunkte der zusätzlichen Prämien, die XYZ über die 80-%-Schwelle hinaus gesammelt hat, jedoch an die Kunden zurückerstattet oder an andere Gesundheitsdienste weitergeleitet werden. Diese Rückvergütungen beliefen sich 2019 auf fast 2,46 Milliarden US-Dollar, basierend auf den bis zum 16. Oktober eingereichten Zahlen , 2020, verglichen mit 706,7 Millionen US-Dollar zwei Jahre zuvor

Höhepunkte

• Der ACA verlangt von den Versicherern, dass sie mindestens 80 % der Prämien für die Gesundheitsversorgung ausgeben, wobei jeder erforderliche Überschuss den Verbrauchern erstattet werden muss .

• Sie besteht aus den von ihnen bezahlten Schadensfällen geteilt durch die von ihnen eingenommenen Prämien.

• Die medizinische Kostenquote (MCR) ist eine Kennzahl zur Beurteilung der Rentabilität von Krankenversicherungsunternehmen.