Wskaźnik kosztów medycznych (MCR)

Jaki jest wskaźnik kosztów medycznych (MCR)?

Wskaźnik kosztów medycznych (MCR), zwany również wskaźnikiem strat medycznych, jest miarą stosowaną w branży prywatnych ubezpieczeń zdrowotnych. Wskaźnik jest obliczany poprzez podzielenie całkowitych kosztów leczenia poniesionych przez ubezpieczyciela przez sumę pobranych przez niego składek ubezpieczeniowych . Niższy wskaźnik prawdopodobnie oznacza wyższą rentowność ubezpieczyciela, ponieważ oznacza, że po wypłaceniu odszkodowań z tytułu ubezpieczenia klienta pozostaje większa część składek.

Zgodnie z ustawą o przystępnej cenie (ACA) ubezpieczyciele są zobowiązani do przeznaczenia 80% lub więcej składek ubezpieczeniowych na koszty leczenia klienta lub inne usługi poprawiające opiekę zdrowotną. . Rabaty te wyniosły prawie 2,46 miliarda dolarów w 2019 r., na podstawie danych zgłoszonych do 16 października 2020 r .

Jak działa wskaźnik kosztów medycznych (MCR)

Ubezpieczyciele medyczni pobierają składki od klientów w zamian za przejęcie odpowiedzialności za sfinansowanie przyszłych roszczeń z tytułu ubezpieczenia medycznego. Ubezpieczyciel reinwestuje zebrane składki, generując zwrot z inwestycji. Aby być rentownym, ubezpieczyciel musi zbierać składki i generować zwroty z inwestycji większe niż zarówno roszczenia z jego polis, jak i koszty stałe.

Jednym z kluczowych wskaźników monitorowanych przez firmy ubezpieczeniowe jest wskaźnik kosztów medycznych (MCR). Miernik ten składa się z łącznych roszczeń z tytułu kosztów leczenia, które zostały opłacone, podzielonych przez łączną sumę zebranych składek. Wyrażona w procentach wyższa wartość oznacza niższą rentowność, ponieważ duża część zebranych składek jest kierowana na finansowanie roszczeń klientów. I odwrotnie, niższa liczba wskazuje na wyższą rentowność, ponieważ pokazuje, że po pokryciu wszystkich roszczeń pozostają znaczne składki.

MCR jest używany przez wszystkie duże firmy opieki zdrowotnej w celu zapewnienia, że przestrzegają przepisów i spełniają wymagania podatkowe.

Firmy ubezpieczeniowe sprzedające duże plany (zwykle powyżej 50 ubezpieczonych pracowników) muszą wydawać co najmniej 85% składek na opiekę zdrowotną. Oznacza to, że ich MCR nie może być niższy niż 85%. Ubezpieczyciele skupiający się na małych pracodawcach i indywidualnych planach muszą przeznaczać co najmniej 80% składek na opiekę zdrowotną, co oznacza, że ich MCR nie jest niższy niż 80%. Pozostałe 20% można przeznaczyć na koszty administracyjne, ogólne i marketingowe. Ten podział na wydatki na opiekę zdrowotną i wydatki niezwiązane z opieką zdrowotną znany jest jako zasada 80/20 .

Jeśli ubezpieczyciel wygeneruje MCR poniżej progu 80% lub 85%, nadwyżka składek musi zostać zwrócona klientom. Regulacja ta została wprowadzona w 2010 roku ustawą o przystępnej cenie .

Przykład rzeczywistego wskaźnika kosztów medycznych (MCR)

Rozważmy przypadek XYZ Insurance, hipotetycznej firmy ubezpieczeń medycznych. W ostatnim roku podatkowym XYZ zebrał 100 milionów dolarów składek i wypłacił 78 milionów dolarów odszkodowania klientom, co dało MCR na poziomie 78%. Biorąc pod uwagę te liczby, XYZ można by uznać za dochodową operację w porównaniu z większością innych ubezpieczycieli medycznych.

Jednak zgodnie z zasadami ACA 2 punkty procentowe dodatkowych składek XYZ zebranych powyżej progu 80% muszą zostać objęte rabatem dla klientów lub skierowane na inne usługi opieki zdrowotnej. Rabaty te wyniosły prawie 2,46 miliarda USD w 2019 r., na podstawie danych złożonych do 16 października , 2020 w porównaniu z 706,7 mln USD dwa lata wcześniej .

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• ACA wymaga, aby ubezpieczyciele przeznaczali co najmniej 80% składek na opiekę zdrowotną, przy czym każda nadwyżka musi być przyznana konsumentom .

• Składa się z roszczeń, które płacą, podzielone przez składki, które zbierają.

• Wskaźnik kosztów medycznych (MCR) to miernik używany do oceny rentowności towarzystw ubezpieczeń medycznych.