Medisinsk kostnadsforhold (MCR)

Hva er det medisinske kostnadsforholdet (MCR)?

Medisinsk kostnadsforhold (MCR), også referert til som medisinsk tapsforhold, er en beregning som brukes i den private helseforsikringsbransjen. Forholdet beregnes ved å dele totale medisinske utgifter betalt av et forsikringsselskap med de totale forsikringspremiene den har samlet inn. Et lavere forhold indikerer sannsynligvis høyere lønnsomhet for forsikringsselskapet, da det betyr at en større mengde premier er til overs etter å ha betalt kundeforsikringskrav.

I henhold til Affordable Care Act (ACA) er forsikringsselskaper pålagt å allokere 80 % eller mer av forsikringspremiene til kundenes medisinske utgifter eller andre tjenester som forbedrer helsevesenet. Forsikringsselskaper som ikke overholder denne standarden må returnere de overskytende midlene tilbake til forbrukerne . Disse rabattene beløp seg til nesten 2,46 milliarder dollar i 2019, basert på tall innlevert til og med 16. oktober 2020 .

Hvordan det medisinske kostnadsforholdet (MCR) fungerer

Medisinske forsikringsselskaper samler inn premier fra kunder i bytte mot å påta seg ansvar for finansiering av fremtidige medisinske forsikringskrav. Forsikringsselskapet reinvesterer premiene de samler inn, og genererer avkastning på investeringen. For å være lønnsomt, må forsikringsselskapet samle inn premier og generere investeringsavkastning som er større enn både kravet mot forsikringene og de faste kostnadene.

En nøkkelverdi som forsikringsselskaper overvåker er medisinsk kostnadsforhold (MCR). Denne beregningen består av totale medisinske utgiftskrav som ble betalt delt på totale innsamlede premier. Uttrykt i prosent indikerer et høyere tall lavere lønnsomhet, da en stor del av innkrevde premie omdirigeres til å finansiere kundekrav. Omvendt indikerer et lavere tall høyere lønnsomhet, da det viser at det er betydelige premier til overs etter dekning av alle skader.

MCR brukes av alle store helseselskaper for å sikre at de overholder regelverket og oppfyller sine skattemessige krav.

Forsikringsselskaper som selger store planer (vanligvis mer enn 50 forsikrede ansatte) må bruke minst 85 % av premiene på helsetjenester. Dette betyr at deres MCR ikke kan være lavere enn 85 %. Forsikringsselskaper som fokuserer på små arbeidsgivere og individuelle planer må bruke minst 80 % av premiene på helsetjenester, noe som betyr at MCR ikke er lavere enn 80 %. De andre 20 % kan gå til administrative, overhead- og markedsføringskostnader. Denne delingen mellom helsetjenester og ikke-helsetjenester relaterte utgifter er kjent som 80/20-regelen .

Hvis et forsikringsselskap genererer en MCR under 80 % eller 85 % terskelen, må de overskytende premiene tilbakebetales til kundene. Denne forskriften ble innført i 2010 av Affordable Care Act .

Eksempler fra den virkelige verden på medisinsk kostnadsforhold (MCR)

Tenk på tilfellet med XYZ Insurance, et hypotetisk medisinsk forsikringsselskap. I det siste regnskapsåret samlet XYZ inn 100 millioner dollar i premier og utbetalte 78 millioner dollar i krav til kunder, noe som resulterte i en MCR på 78 %. Med disse tallene vil XYZ bli ansett som en lønnsom operasjon sammenlignet med de fleste andre medisinske forsikringsselskaper.

I henhold til ACA-reglene må imidlertid de 2 prosentpoengene av ekstra premie XYZ samlet inn utover terskelen på 80 % gis rabatt til kunder eller rettes mot andre helsetjenester . , 2020, sammenlignet med $706,7 millioner to år tidligere .

##Høydepunkter

• ACA krever at forsikringsselskapene bruker minst 80 % av premiene på helsetjenester, med eventuell egenandel som kreves for å få rabatt til forbrukerne .

– Det består av erstatningene de betaler delt på premiene de krever inn.

– Medisinsk kostnadsforhold (MCR) er en beregning som brukes til å vurdere lønnsomheten til medisinske forsikringsselskaper.