Erstattung

Was ist eine Erstattung?

Erstattung ist eine Entschädigung, die von einer Organisation für entstandene Auslagen oder Überzahlungen eines Mitarbeiters, Kunden oder einer anderen Partei gezahlt wird. Die Erstattung von Geschäftsausgaben,. Versicherungskosten und zu viel gezahlten Steuern sind gängige Beispiele. Im Gegensatz zur üblichen Vergütung unterliegt die Erstattung jedoch keiner Besteuerung.

Rückerstattung verstehen

Die Erstattung wird am häufigsten mit Geschäftsausgaben in Verbindung gebracht. Viele Unternehmen haben Richtlinien, die festlegen, wann sie Mitarbeitern Auslagen erstatten. In der Regel beziehen sich diese Ausgaben auf Reisen und können die Kosten für Hotels, Verpflegung, Bodentransport und Flüge (Reiseerstattung) umfassen.

Unternehmen können Mitarbeitern auch andere Arten von Ausgaben erstatten, z. B. die Erstattung von Studiengebühren für College-Kurse oder Weiterbildungskurse.

Selbstständige können sich oft auch geschäftsbezogene Ausgaben erstatten, die beim IRS ebenfalls steuerlich absetzbar sind.

Erstattungsarten

Versicherung

Über die Betriebsausgaben hinaus wird die Erstattung auch in der Versicherungsbranche verwendet. Wenn ein Versicherungsnehmer einer Krankenversicherung dringend medizinische Hilfe benötigt, wird der Versicherungsnehmer wahrscheinlich nicht die Zeit haben, sich mit dem Versicherer in Verbindung zu setzen, um festzustellen, inwieweit die Police die Kosten deckt. Der Versicherungsnehmer muss möglicherweise Medikamente, medizinische Leistungen oder damit verbundene Ausgaben aus eigener Tasche bezahlen

Alternativ kann die Versicherungspolice verlangen, dass der Versicherungsnehmer bestimmte Ausgaben aus eigener Tasche übernimmt, bevor er eine Erstattung beantragt. Dies ist bei der Fitness-Erstattung üblich. Ein Versicherer kann jedes Jahr bis zu einem bestimmten Betrag erstatten, wenn ein Versicherungsnehmer ein Fitnessprogramm in einem qualifizierten Fitnesscenter bezahlt und aktiv daran teilnimmt. In beiden Fällen kann die Partei, die die Kosten aus eigener Tasche bezahlt hat, von der Versicherungsgesellschaft eine Erstattung der durch die Versicherungspolice gedeckten entstandenen Kosten verlangen.

Steuern

Eine Erstattung ist auch bei Steuern üblich, die an Landes- und Bundesregierungen gezahlt werden. Die meisten Einkommensteuerzahler haben Bundessteuern, die in jeder Zahlungsperiode durch Gehaltsabzüge einbehalten werden,. was die Gutschriften nicht berücksichtigt, auf die ein Steuerzahler aufgrund anderer gezahlter Steuern oder getätigter Ausgaben Anspruch haben kann. Auftragnehmer zahlen ihre Steuern in vierteljährlich geschätzten Steuerzahlungen Steuererstattungen,. die dem Steuerzahler von der Regierung gewährt werden, sind eine Form der Erstattung, da das Geld, das an den Steuerzahler zurückgezahlt wird, auf eine frühere Überzahlung zurückzuführen ist.

Legal

Für den Rechtsbereich gilt eine Art der Erstattung, die als Erstattungsunterhalt bezeichnet wird. Unterhaltserstattung wird von einem Richter angeordnet und ist eine Zahlung an einen Ex-Ehepartner als Erstattung für Zeit und Geld, die in die finanziellen Aussichten und das Wachstum des Ehepartners investiert wurden. Eine Person in einer Scheidungsvereinbarung, die Vollzeit gearbeitet hat, um ihren Ehepartner während des Studiums zu unterstützen, kann Anspruch auf Unterhaltsrückerstattung haben, wenn der Ehepartner seinen Abschluss gemacht hat und jetzt Einkommen erzielt.

Anforderungen für die Erstattung

In den USA verwenden Unternehmen häufig die von der General Services Administration (GSA) erstellten Tagessätze . Die GSA stellt Erstattungssätze für verschiedene Städte und Bundesländer zusammen. Das Unternehmen kann sich auch dafür entscheiden, seine eigene Methode zur Festlegung von Tagessätzen zu verwenden, indem es den GSA-Tagessatz als Basispunkt nimmt und ihn unter Berücksichtigung unternehmensspezifischer Faktoren anpasst.

Beispielsweise möchte ein Unternehmen möglicherweise einen höheren Erstattungssatz für Führungskräfte oder Vertriebsmitarbeiter festlegen, die Kunden unterhalten. Unternehmen können sich auch dafür entscheiden, ihren Mitarbeitern einen festen Tagessatz zu gewähren.

Besondere Überlegungen

Organisationen, ob Unternehmen, Versicherer oder Regierungen, haben ein berechtigtes Interesse daran sicherzustellen, dass Erstattungen nur aus legitimen Gründen gewährt werden. Mitarbeiter, Versicherungsnehmer und Steuerzahler können Ausgaben geltend machen, die nie entstanden sind, oder den Wert einer Ausgabe aufblähen. Dies erfordert, dass die erstattende Organisation interne Kontrollverfahren entwickelt, um zu versuchen, betrügerische Erstattungsanträge zu erkennen.

Eine andere Situation, in der ein Unternehmen betrügerische Ausgaben erstatten könnte, tritt in der Bankenbranche auf. Zum Beispiel, wenn ein Kontoinhaber Opfer eines Identitätsdiebstahls oder einer Datenpanne wird. In diesem Fall würde die Bank eine Untersuchung durchführen, um sicherzustellen, dass das Konto tatsächlich kompromittiert wurde, bevor sie dem Kunden alle vom Soll- oder Kreditkonto des Kontoinhabers abgehobenen Beträge erstattet.

Beispiel für erstattete Ausgaben

Angenommen, Sie sind ein Vertriebsmitarbeiter, der eine Branchenkonferenz besucht, um den Stand der Technik für die Branche besser zu verstehen, an Schulungen teilzunehmen und sich beruflich zu vernetzen. Als Ergebnis dieser genehmigten Reise geben Sie von Ihrem eigenen Geld 300 US-Dollar für ein Hotelzimmer, 250 US-Dollar für den Transport und 100 US-Dollar für Essen aus. Nach der Rückkehr von Ihrer Reise reichen Sie beim Unternehmen eine offizielle Spesenabrechnung ein, in der Sie jeden dieser drei Posten zitieren und für erstattete Ausgaben in Höhe von 650 USD einreichen. Diese Summe erscheint neben Ihrem nächsten Gehaltsscheck auf Ihrem Bankkonto per Direkteinzahlung.

Häufig gestellte Fragen zu Erstattungen

Wie viel sollte mir die Kilometerleistung erstattet werden?

Abhängig von Ihrer Vereinbarung mit dem Unternehmen können bei qualifizierten Dienstreisen bis zu Ihrem gesamten Kilometeraufwand von Ihrem Arbeitgeber erstattet werden. Der IRS hat auch eine definierte Kilometerpauschale, die sich auf die Abzugsfähigkeit von Ausgaben bezieht, die Autobesitzern beim Betrieb eines Privatfahrzeugs für geschäftliche, medizinische, wohltätige oder Umzugszwecke entstehen. Für 2021 schlägt der IRS vor, 0,56 $ pro Meile für geschäftliche Zwecke, 0,14 $ für wohltätige Zwecke und 0,16 $ für bestimmte medizinische Zwecke und Umzüge abzuziehen (für 2020 sind es 0,575 $, 0,14 $ bzw. 0,17 $).

Wie erhalte ich eine Erstattung von Medicaid?

Jeder Staat verwaltet Medicaid anders. Einige Bundesstaaten erstatten Patienten Arztrechnungen, die sie aus eigener Tasche bezahlt haben. Wenn dies der Fall ist, sollten ihre Medicaid-Informationen ihrem Arzt zur Verfügung gestellt werden. Nicht alle Gesundheitsdienstleister akzeptieren Medicaid.

Wie erhalte ich eine Erstattung von meiner HSA?

Wenn Ihnen Kosten entstehen, die von Ihrem Gesundheitssparkonto (HSA) gedeckt werden, können Sie sich die Kosten per elektronischer Überweisung erstatten oder indem Sie selbst einen vom HSA-Konto gezogenen Scheck ausstellen. Möglicherweise können Sie auch mit einer HSA-gebundenen Debitkarte Geld an einem Geldautomaten abheben.

Wie erhalte ich eine Erstattung von Medicare?

Auslagen von Medicare werden in der Regel durch die Einreichung eines Anspruchs erstattet. Sie können Ihren Gesundheitsdienstleister bitten, den Antrag einzureichen, oder Sie können dies selbst tun. Medicare erstattet dann die medizinischen Kosten direkt an den Leistungserbringer.

Höhepunkte

Organisationen haben ein berechtigtes Interesse daran sicherzustellen, dass Erstattungen nur aus legitimen Gründen gewährt werden.
Tagessätze sind Tagessätze, die Arbeitnehmern zur Erstattung von Dienstreisen gezahlt werden.
Zu den Geschäftskostenerstattungen gehören Auslagen, wie z. B. Reise- und Verpflegungskosten.
Erstattung ist Geld, das an einen Mitarbeiter oder Kunden oder eine andere Partei als Rückzahlung für Geschäftsausgaben, Versicherungen, Steuern oder andere Kosten gezahlt wird.
Steuererstattungen sind eine Form der Erstattung seitens der Regierung an die Steuerzahler.