Experiencia del año del accidente
¿Qué es la experiencia del año del accidente?
La experiencia anual de accidentes es un término utilizado en la industria de seguros para describir las primas ganadas y las pérdidas incurridas durante un período de tiempo específico. La experiencia de un año de accidente generalmente se examina durante doce meses, lo que se denomina año de accidente. El período de exposición suele fijarse en el año natural y comienza el 1 de enero.
La experiencia anual de accidentes se utiliza para indicar si las primas cubren efectivamente las pérdidas de un asegurador. Una estadística negativa indica que las primas no fueron suficientes para cubrir las pérdidas. La experiencia anual de accidentes generalmente incluye pérdidas cuando ocurren, no cuando se informan. También incluye las primas devengadas durante el mismo período de tiempo, independientemente de cuándo se suscribieron las primas.
Comprender la experiencia del año del accidente
Los suscriptores de seguros aseguran a personas y empresas sopesando los riesgos y determinando la prima a cobrar para asegurar ese riesgo. Se utiliza la experiencia de un año calendario para indicar si las primas cubren efectivamente las pérdidas de un asegurador.
La experiencia de un año calendario de una aseguradora es, por lo tanto, una medida de qué tan bien una empresa suscribe seguros y su capacidad para evaluar los riesgos. Para ser rentable, las experiencias del año calendario deben ser mayores a uno.
Experiencia en el año calendario vs. Experiencia en el año de la póliza
Hay dos tipos de cálculos de experiencia por año de accidente: experiencia por año calendario y experiencia por año de póliza.
La experiencia del año calendario incluye las pérdidas sufridas durante el año calendario y las primas ganadas durante el mismo período de tiempo. Las pérdidas incluyen pérdidas incurridas pero no reportadas (IBNR) y cambios en las reservas para pérdidas.
La experiencia del año de póliza incluye primas y pérdidas de pólizas que se renuevan o se suscriben durante un año determinado. Las pérdidas (incluidas las reservas para pérdidas) de las pólizas solo se incluyen si las pólizas se renuevan o suscriben durante el año, y las primas solo se incluyen si se ganan durante el mismo período. Durante el año, el cálculo se considera “en desarrollo”, lo que significa que no se puede finalizar el cálculo hasta que se liquiden las pérdidas.
La diferencia entre los dos métodos es que la experiencia del año calendario analiza las pérdidas por reclamos realizados durante un año específico (énfasis en "pérdida"), y la experiencia del año de la póliza analiza cómo un conjunto específico de pólizas, aquellas que entran en vigencia durante el año— están expuestos a pérdidas (énfasis en “exposición”).
Los actuarios utilizan los datos del año de la póliza porque comparan las reclamaciones realizadas con pólizas específicas. La desventaja de emplear este método es que las aseguradoras continuamente suscriben nuevas pólizas, lo que hace que el análisis de las pólizas suscritas tarde en el año calendario sea diferente. Estas pólizas se extenderán durante dos años calendario.
La forma más precisa de calcular la experiencia anual de accidentes es dividir las pérdidas totales (pérdidas sufridas más reservas para pérdidas) por la exposición ganada, que es el número de primas expuestas a pérdidas durante un período de tiempo determinado. Debido a que este método puede tardar más en calcularse, las primas devengadas se pueden calcular utilizando el método devengado de la cuenta.
Cómo calcular la experiencia del año del accidente
La experiencia del año del accidente se calcula como tal:
Experiencia del año del accidente = Prima ganada contable / Pérdidas incurridas y Gastos de ajuste de pérdidas (LAE), el costo asociado con la investigación y liquidación de un reclamo de seguro, para todas las pérdidas.
Las pérdidas incurridas pero no declaradas (IBNR, por sus siglas en inglés) y los cambios en las reservas para pérdidas, una estimación de la cantidad que una compañía de seguros tendrá que pagar en futuras reclamaciones de seguros sobre pólizas que ha suscrito, también se tienen en cuenta al calcular las pérdidas.
Reflejos
La experiencia del año de accidentes muestra las primas ganadas y las pérdidas incurridas durante un período de tiempo específico, generalmente 12 meses.
El período de exposición suele fijarse en el año natural y comienza el 1 de enero.
La experiencia anual de accidentes se calcula dividiendo la prima ganada por las pérdidas incurridas y los gastos de ajuste de pérdidas.
La experiencia anual de accidentes se utiliza para indicar si las primas cubren efectivamente las pérdidas de un asegurador.
