Ulykkes års erfaring

Hva er ulykkesårserfaring?

Ulykkesårserfaring er et begrep som brukes i forsikringsbransjen for å beskrive premiene opptjent og tap påført i løpet av en bestemt tidsperiode. En ulykkesårserfaring undersøkes vanligvis i tolv måneder, kalt ulykkesåret. Eksponeringsperioden er vanligvis satt til kalenderåret og starter 1. januar.

Ulykkesårserfaring brukes til å indikere om premier effektivt dekker et forsikringsselskaps tap. En negativ statistikk indikerer at premiene ikke var nok til å dekke tap. Ulykkesårserfaring inkluderer vanligvis tap når de oppstår, ikke når de rapporteres. Det inkluderer også premie opptjent i samme tidsperiode, uavhengig av når premiene ble tegnet.

Forstå ulykkesårserfaring

Forsikringsforsikringsgivere forsikrer mennesker og virksomheter ved å veie opp risikoene og bestemme premien som skal kreves for å forsikre den risikoen. En kalenderårserfaring brukes til å indikere om premier effektivt dekker et forsikringsselskaps tap.

Et forsikringsselskaps kalenderårserfaring er derfor et mål på hvor godt et selskap tegner forsikring og dets evne til å vurdere risiko. For å være lønnsomt, må kalenderårsopplevelser være større enn én.

Kalenderårserfaring vs. Politikk års erfaring

Det er to typer ulykkesberegninger: kalenderårserfaring og forsikringsårserfaring.

Kalenderårserfaringen inkluderer tap pådratt i løpet av kalenderåret og premier opptjent i samme tidsperiode. Tap inkluderer påløpte, men ikke rapporterte (IBNR) tap, og endringer i reservetap.

Forsikringsårserfaring inkluderer premier og tap fra poliser som er fornyet eller tegnet i løpet av et gitt år. Tap (inkludert tapsreserver) fra poliser er kun inkludert dersom polisene fornyes eller tegnes i løpet av året, og premier er kun inkludert dersom de er opptjent i løpet av samme tid. I løpet av året anses beregningen å være «utviklende», noe som betyr at beregningen ikke kan sluttføres før tap er utlignet.

Forskjellen mellom de to metodene er at kalenderårserfaringen ser på tap fra krav fremsatt i løpet av et spesifikt år (vekt på "tap"), og poliseårserfaringen ser på hvordan et spesifikt sett med forsikringer – de som trer i kraft i løpet av året – er utsatt for tap (vekt på "eksponering").

Aktuarer bruker forsikringsårsdata fordi de samsvarer med krav som er fremsatt mot spesifikke forsikringer. Ulempen med å bruke denne metoden er at forsikringsselskapene kontinuerlig tegner nye poliser, noe som gjør analysen av poliser tegnet sent i kalenderåret annerledes. Disse retningslinjene vil strekke seg over to kalenderår.

Den mest nøyaktige måten å beregne ulykkesårserfaring på er å dele totale tap (påløpte tap pluss tapsreserver) på opptjent eksponering, som er antall premier utsatt for tap over en gitt tidsperiode. Fordi denne metoden kan ta lengre tid å beregne, kan opptjente premier beregnes ved å bruke kontoopptjent metode.

Hvordan beregne ulykkesårserfaring

Ulykkesårserfaring beregnes slik:

Ulykkesårserfaring = Regnskapsføring av opptjent premie / påløpte tap og tapsjusteringskostnader (LAE), kostnaden forbundet med å undersøke og stille et forsikringskrav, for alle tap.

Påløpte, men ikke rapporterte (IBNR) tap, og endringer i tapsreserver - et estimat på beløpet et forsikringsselskap vil måtte betale ut på fremtidige forsikringskrav på poliser som det har tegnet - tas også i betraktning ved beregning av tap.

##Høydepunkter

• Erfaring fra ulykkesår viser premiene opptjent og tap påført i løpet av en bestemt tidsperiode, vanligvis 12 måneder.

– Eksponeringsperioden er vanligvis satt til kalenderåret og starter 1. januar.

• Ulykkesårserfaring beregnes ved å dele opptjent premie på påløpte tap og tapsjusteringsutgifter.

– Ulykkesårserfaring brukes til å indikere om premier effektivt dekker et forsikringsselskaps tap