Servicio pasado
驴Qu茅 es el servicio anterior?
El servicio pasado se refiere al per铆odo de empleo anterior a la participaci贸n de un empleado en un plan de pensi贸n. Ese per铆odo puede excluir al empleado de ciertos beneficios que exist铆an antes de que participara en el plan. Los empleados tienen la opci贸n de comprar servicios pasados, en efectivo oa trav茅s de un plan de retiro calificado, para aumentar sus a帽os de servicio en el c谩lculo de su pensi贸n de retiro.
En un plan de beneficio definido (DB),. el empleador tiene la opci贸n de financiar el servicio pasado o no.
Comprender el servicio pasado
La compra de servicios pasados implica el pago de una cantidad fija de dinero a cambio de per铆odos anteriores de servicios pensionables perdidos. La compra de servicios pasados puede ayudar a maximizar los ingresos de jubilaci贸n y brindar seguridad financiera adicional, especialmente si un empleado se ausent贸 de su trabajo en alg煤n momento de su carrera.
Algunas razones comunes para las licencias incluyen tiempo libre para criar una familia, volver a la escuela o viajar. Diferir la participaci贸n en un plan de pensi贸n puede ser otra raz贸n para comprar un servicio anterior .
La mayor铆a de las pensiones de jubilaci贸n de los planes de pensiones de prestaci贸n definida se calculan seg煤n esta f贸rmula:
Pensi贸n de jubilaci贸n = (el n煤mero de a帽os de servicio pensionable) multiplicado por (un cierto porcentaje por cada a帽o de servicio) multiplicado por (promedio de los ingresos finales o mejores durante un per铆odo de 3 a 5 a帽os )
Cabe destacar que este tipo de transacci贸n es irreversible. Eso hace que la comprensi贸n de la din谩mica de costo-beneficio antes de realizar la transacci贸n sea cr铆tica. Esto implica calcular si el beneficio de jubilaci贸n incremental que se espera recibir como resultado de la compra del servicio pasado excede el ingreso de jubilaci贸n perdido que podr铆a haberse producido con el dinero utilizado para comprar el servicio pasado.
Es importante revisar c贸mo la compra del servicio anterior afectar谩 el plan financiero general de una persona.
Pagar por servicios pasados
Hay varias formas de pagar las compras de servicios anteriores. Los fondos retenidos en un plan de ahorro para la jubilaci贸n registrado (RRSP) se pueden usar para pagar el servicio pasado. En este caso, se puede realizar una transferencia directa protegida de impuestos desde una cuenta RRSP al plan de pensiones. Si el RRSP no tiene suficientes activos l铆quidos, se puede hacer una contribuci贸n a tanto alzado al RRSP para compensar la diferencia.
Tambi茅n puede ser posible pagar el servicio anterior mediante la transferencia de fondos de un plan de pensi贸n anterior, siempre que el proveedor del plan de pensi贸n actual est茅 dispuesto a aceptar los fondos. Tambi茅n se pueden realizar contribuciones de suma global o contribuciones a plazos con fondos no registrados, incluidas las deducciones de n贸mina .
En los casos en que los empleados est茅n considerando reinvertir los activos de su plan de jubilaci贸n calificado, a menudo es aconsejable consultar primero a un planificador financiero.
Reflejos
Un empleado debe realizar un an谩lisis de costo-beneficio para ver si comprar a帽os de servicio anteriores tiene sentido en t茅rminos de costo inicial versus aumentos a largo plazo en los beneficios de pensi贸n.
A menudo, se requerir谩 que los empleados paguen o compren beneficios de servicio pasado despu茅s de que haya pasado un per铆odo de espera inicial con la empresa.
El servicio pasado permite que los empleados obtengan cr茅dito por el empleo en una empresa antes de que se inscriban oficialmente como participantes de pensi贸n.
