perkhidmatan lepas
Apakah Perkhidmatan Lepas?
Perkhidmatan lepas merujuk kepada tempoh pekerjaan sebelum penyertaan pekerja dalam pelan pencen. Tempoh itu mungkin mengecualikan pekerja daripada faedah tertentu yang wujud sebelum mereka menyertai pelan tersebut. Pekerja mempunyai pilihan untuk membeli perkhidmatan lepas, menggunakan wang tunai atau melalui peralihan pelan persaraan yang layak, untuk meningkatkan tahun perkhidmatan mereka dalam pengiraan pencen persaraan mereka.
Dalam pelan manfaat tertakrif (DB),. majikan mempunyai pilihan untuk membiayai perkhidmatan lepas atau tidak.
Memahami Perkhidmatan Lepas
Membeli perkhidmatan lepas melibatkan pembayaran sejumlah wang tetap sebagai pertukaran untuk tempoh perkhidmatan berpencen yang terlepas sebelum ini. Membeli perkhidmatan lepas boleh membantu memaksimumkan pendapatan persaraan dan menyediakan jaminan kewangan tambahan, terutamanya jika pekerja mengambil cuti daripada pekerjaan mereka pada satu ketika dalam kerjaya mereka.
Beberapa sebab biasa untuk cuti termasuk cuti untuk membesarkan keluarga, kembali ke sekolah atau melancong. Menangguhkan penyertaan dalam pelan pencen mungkin satu lagi sebab untuk membeli perkhidmatan lepas .
Kebanyakan pencen persaraan untuk pelan pencen faedah ditentukan dikira mengikut formula ini:
Pencen persaraan = (bilangan tahun perkhidmatan berpencen ) didarab dengan (peratusan tertentu untuk setiap tahun perkhidmatan ) didarab dengan (purata pendapatan akhir atau terbaik dalam tempoh 3-5 tahun )
Terutama, jenis urus niaga ini tidak boleh diterbalikkan. Itu menjadikan pemahaman dinamik kos-faedah sebelum membuat urus niaga kritikal. Ini melibatkan pengiraan sama ada faedah persaraan tambahan yang dijangka diterima sebagai hasil daripada pembelian perkhidmatan lepas melebihi pendapatan persaraan terdahulu yang boleh dihasilkan dengan wang yang digunakan untuk membeli perkhidmatan lepas.
Adalah penting untuk menyemak cara pembelian perkhidmatan yang lalu akan menjejaskan rancangan kewangan keseluruhan individu.
##Membayar untuk Perkhidmatan Lepas
Terdapat beberapa cara untuk membayar pembelian perkhidmatan lepas. Dana yang disimpan dalam pelan simpanan persaraan berdaftar (RRSP) boleh digunakan untuk membayar perkhidmatan lalu. Dalam kes ini, pemindahan terlindung cukai terus daripada akaun RRSP kepada pelan pencen boleh dibuat. Jika RRSP tidak mempunyai aset cair yang mencukupi, sumbangan sekaligus boleh dibuat kepada RRSP untuk menggantikan perbezaan tersebut.
Anda juga mungkin boleh membayar perkhidmatan lepas dengan memindahkan dana daripada pelan pencen yang dahulu, dengan syarat penyedia pelan pencen semasa bersedia menerima dana tersebut. Caruman sekaligus atau caruman ansuran dengan dana tidak berdaftar, termasuk potongan gaji, boleh dibuat juga .
Dalam kes di mana pekerja sedang mempertimbangkan untuk menukar aset daripada pelan persaraan mereka yang layak, selalunya bijak untuk terlebih dahulu berunding dengan perancang kewangan.
##Sorotan
Seorang pekerja harus menjalankan analisis kos-faedah untuk melihat sama ada membeli tahun perkhidmatan yang lalu masuk akal dari segi kos pendahuluan berbanding peningkatan jangka panjang dalam faedah pencen.
Selalunya, pekerja akan dikehendaki membayar atau membeli faedah perkhidmatan lepas selepas tempoh menunggu awal dengan syarikat telah berlalu.
Perkhidmatan lepas membolehkan pekerja mendapatkan kredit untuk pekerjaan dengan syarikat sebelum mereka secara rasmi mendaftar sebagai peserta pencen.
