Fyrri þjónustu

Hvað er fyrri þjónusta?

Með fyrri þjónustu er átt við þann tíma sem hann starfaði áður en starfsmaður tók þátt í lífeyrissjóði. Það tímabil getur útilokað starfsmanninn frá ákveðnum fríðindum sem voru til staðar áður en hann tók þátt í áætluninni. Starfsmenn hafa möguleika á að kaupa fyrri þjónustu, með reiðufé eða í gegnum viðurkenndan eftirlaunaáætlun, til að auka starfsár sín við útreikning á ellilífeyri.

Í bótatengdri áætlun (DB) hefur vinnuveitandi val um að fjármagna fyrri þjónustu eða ekki.

Skilningur á fyrri þjónustu

Að kaupa fyrri þjónustu felur í sér að greiða fasta fjárhæð í skiptum fyrir fyrri tímabil sem missir af lífeyrisskyldum þjónustu. Að kaupa fyrri þjónustu getur hjálpað til við að hámarka eftirlaunatekjur og veita aukið fjárhagslegt öryggi, sérstaklega ef starfsmaður tók sér frí frá starfi sínu einhvern tíma á ferlinum.

Sumar algengar ástæður fyrir leyfi eru frí til að ala upp fjölskyldu, fara aftur í skóla eða til að ferðast. Frestun á þátttöku í lífeyrissjóði getur verið önnur ástæða til að kaupa fyrri þjónustu

Flestir ellilífeyrir vegna bótatengdra lífeyrissjóða er reiknaður samkvæmt þessari formúlu:

Eftirlaun = (fjöldi lífeyrisskyldra starfsára) margfaldað með (ákveðnu hlutfalli fyrir hvert starfsár) margfaldað með (meðaltal loka- eða bestutekna á 3-5 ára tímabili )

Sérstaklega er þessi tegund viðskipta óafturkræf. Það gerir það að verkum að skilningur á hagkvæmni kostnaðar og ávinnings er mikilvægur áður en viðskiptin eru gerð. Þetta felur í sér að reikna út hvort væntanlegar stigvaxandi eftirlaunabætur sem fást vegna fyrri þjónustukaupa séu hærri en þær eftirlaunatekjur sem hefðu getað verið framleiddar með þeim peningum sem notaðir voru til að kaupa fyrri þjónustu.

Mikilvægt er að fara yfir hvernig fyrri þjónustukaup munu hafa áhrif á heildarfjárhagsáætlun einstaklings.

Að borga fyrir fyrri þjónustu

Það eru nokkrar leiðir til að greiða fyrir fyrri þjónustukaup. Hægt er að nota sjóði í skráðri eftirlaunasparnaðaráætlun (RRSP) til að greiða fyrir fyrri þjónustu. Í þessu tilviki er hægt að gera beina skattverndaða millifærslu af RRSP reikningi yfir á lífeyrissjóðina. Ef RRSP hefur ekki nægjanlegt lausafé er hægt að leggja fram eingreiðslu til RRSP til að jafna upp mismuninn.

Einnig getur verið hægt að greiða fyrir fyrri þjónustu með því að færa fé úr fyrri lífeyrissjóði, að því gefnu að núverandi lífeyrissjóðsveitandi sé reiðubúinn að taka við fénu. Einnig er hægt að leggja fram eingreiðsluframlag eða afborgunarframlag með óskráðum sjóðum, þar með talið launafrádrátt .

Í þeim tilvikum þar sem starfsmenn eru að íhuga að yfirfæra eignir frá hæfum eftirlaunaáætlun sinni, er oft skynsamlegt að ráðfæra sig fyrst við fjármálaáætlun.

Hápunktar

• Starfsmaður ætti að gera kostnaðar- og ávinningsgreiningu til að sjá hvort það sé skynsamlegt að kaupa fyrri starfsár með tilliti til fyrirframkostnaðar á móti langtímahækkunum á lífeyrisbótum.

• Oft verða starfsmenn krafðir um að greiða inn eða kaupa fyrri þjónustukjör eftir að nokkur upphaflegur biðtími hjá fyrirtækinu er liðinn.

• Fyrri þjónusta gerir starfsmönnum kleift að fá inneign fyrir starf hjá fyrirtæki áður en þeir skrá sig formlega sem lífeyrisþegar.