Anualización Variable

¿Qué es la anualización variable?

La Anualización Variable es una opción de anualidad en la que el monto de los pagos de ingresos recibidos por el titular de la póliza variará de acuerdo con el rendimiento de la inversión de la anualidad. La anualización variable es una opción que puede seleccionar el titular de la póliza durante la fase de anualización de un contrato, que es la fase en la que el titular de la póliza intercambia el valor acumulado de la anualidad por un flujo de pagos de ingresos regulares garantizados de por vida o garantizados por un período específico. número de años.

Comprender la anualización variable

Hay dos fases en la vida de una anualidad. Durante la fase de acumulación,. un inversionista se suma a la anualidad, y todas las ganancias que se acumulan durante esta fase están exentas del impuesto sobre la renta actual. Una vez que el titular de la póliza está listo para comenzar a recibir ingresos de la renta vitalicia, puede optar por: Hacer retiros (ad hoc o sistemáticos) o anualizar el contrato y elegir pagos fijos o variables.

Durante la fase de anualización,. para anualidades compradas con dólares después de impuestos, una cantidad fija de cada pago se trata como una devolución no imponible de la base original, y el saldo se grava como ingreso. Alternativamente, todos los ingresos de anualidades recibidos a través de retiros generalmente se gravan como ingresos hasta que se hayan retirado todas las ganancias.

Después de que se hayan retirado todas las ganancias, los retiros son devoluciones no sujetas a impuestos de la inversión original (ya gravada) en la anualidad. Para las anualidades compradas con dólares antes de impuestos, todos los ingresos, ya sea mediante anualización o retiros, están totalmente sujetos a impuestos como ingresos ordinarios.

Consideraciones sobre la anualidad variable

Elegir cómo recibir los pagos de una anualidad puede ser difícil para los inversores y, a menudo, se reduce a la cantidad de riesgo que el titular de la póliza está dispuesto a asumir en comparación con la cantidad de rendimientos que desea el titular de la póliza.

Elegir una anualización fija significa que el titular de la póliza recibirá la misma cantidad de dinero en cada pago periódico de ingresos de la anualidad durante la vida de la anualidad, independientemente de cómo se desempeñe la cartera de la compañía de anualidades. Pero los pagos de anualidades variables difieren en que el valor recibido por el titular de la póliza está diseñado para variar con el tiempo. Esto se debe a que los pagos se basan en el rendimiento de una cartera subyacente.

“Las rentas vitalicias variables son productos financieros altamente complejos”, según la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera ( FINRA ), que regula a los asesores. "Tienen múltiples características de seguro que pueden ser atractivas para algunas personas. Pero es importante comprender que esas características vienen con una gran cantidad de tarifas y cargos. Debido a que las anualidades variables son complicadas y costosas, requieren una consideración especialmente cuidadosa".

Las consideraciones incluyen: cuánto tiempo estará inmovilizado su dinero, si hay cargos de rescate u otras sanciones si el dinero se retira antes de tiempo, qué beneficio financiero o comisión recibe una empresa por venderle la anualidad, cuáles son los riesgos de que la inversión pierda valor y qué honorarios y gastos puede esperar.

La compra de una anualidad puede proporcionar un nivel de seguridad de ingresos, pero también puede bloquear fondos en un producto específico que puede no funcionar tan bien como se esperaba. Los profesionales que venden anualidades suelen recibir una comisión según el tipo y el valor de la anualidad vendida. Los valores de anualidades variables están vinculados al desempeño de instrumentos similares a fondos mutuos llamados subcuentas que selecciona el propietario de la anualidad.

Reflejos

• Una anualidad variable es tal como suena: variable. Los pagos se basan en el desempeño de los activos de la anualidad.

• Si el tomador opta por la anualización del contrato, optará por pagos fijos o variables.

• Cuando el asegurado esté listo para comenzar a cobrar, puede optar por realizar retiros o anualizar el contrato.

• Durante la fase de acumulación de una anualidad, un inversionista agrega fondos y las ganancias pueden crecer con impuestos diferidos.

• Hay más potencial de ganancias con una anualidad variable. Sin embargo, durante las recesiones del mercado, los pagos serán más bajos que los de una anualidad con una tasa fija.