Variabel Annuitisering

Hva er variabel annuitisering?

Variable Annuitization er et livrentealternativ der beløpet på inntektsutbetalingene som mottas av forsikringstakeren vil variere i henhold til investeringsresultatet til livrenten. Variabel livrente er ett alternativ som kan velges av forsikringstakeren under livrentefasen av en kontrakt, som er fasen der forsikringstakeren bytter ut den akkumulerte verdien av livrenten mot en strøm av vanlige inntektsbetalinger garantert for livet eller garantert for en spesifisert annuitet. antall år.

Forstå variabel annuitisering

Det er to faser i livet til en livrente. I løpet av akkumuleringsfasen legger en investor til livrenten, og all inntekt som oppstår i denne fasen er fritatt for gjeldende inntektsskatt. Når en forsikringstaker er klar til å begynne å motta inntekter fra livrenten, kan de velge å: Foreta uttak (på ad hoc eller systematisk basis) eller annuitisere kontrakten og velge enten faste eller variable utbetalinger.

I løpet av annuitiseringsfasen,. for livrenter kjøpt med dollar etter skatt, behandles et fast beløp av hver betaling som en ikke-skattepliktig avkastning av det opprinnelige grunnlaget, og saldoen beskattes som inntekt. Alternativt blir all livrenteinntekt mottatt ved uttak som hovedregel skattlagt som inntekt inntil all opptjening er tatt ut.

Etter at all inntekt er trukket ut, er uttak ikke-skattepliktig avkastning av den opprinnelige (allerede beskattede) investeringen i livrenten. For livrenter kjøpt med dollar før skatt, er all inntekt – enten via livrente eller fra uttak – fullt skattepliktig som alminnelig inntekt.

Variable annuitetshensyn

Å velge hvordan de skal motta utbetalinger fra en livrente kan være vanskelig for investorer, og kommer ofte ned på hvor mye risiko forsikringstakeren er villig til å ta sammenlignet med hvor mye avkastning forsikringstakeren ønsker.

Å velge en fast livrente betyr at forsikringstaker vil motta samme beløp i hver periodisk livrenteinntektsutbetaling over livrentens levetid, uavhengig av hvordan porteføljen til livrenteselskapet presterer. Men variable livrentebetalinger er forskjellige ved at verdien mottatt av forsikringstakeren er utformet for å variere over tid. Dette er fordi utbetalingene er basert på ytelsen til en underliggende portefølje.

"Variable livrenter er svært komplekse finansielle produkter," ifølge Financial Industry Regulatory Authority ( FINRA ), som regulerer rådgivere. "De har flere forsikringsfunksjoner som kan være tiltalende for enkelte individer. Men det er viktig å forstå at disse funksjonene kommer med en myriade av avgifter og avgifter. Fordi variable livrenter er kompliserte og kostbare, krever de spesielt nøye vurdering."

Betraktninger inkluderer: hvor lenge pengene dine vil være bundet, om det er tilbakeleveringsgebyrer eller andre straffer hvis penger trekkes ut tidlig, hvilken økonomisk fordel eller provisjon et firma mottar for å selge deg livrenten, hva er risikoen for at investeringen kan tape verdi , og hvilke gebyrer og utgifter du kan forvente.

Å kjøpe en livrente kan gi et nivå av inntektssikkerhet, men kan også låse inn midler til et spesifikt produkt som kanskje ikke fungerer så godt som forventet. Fagfolk som selger livrenter mottar vanligvis en provisjon basert på typen og verdien av den solgte livrenten. Variable annuitetsverdier er knyttet til ytelsen til fondslignende instrumenter kalt underkontoer livrenteeieren velger.

Høydepunkter

– En variabel livrente er akkurat som den høres ut – variabel. Utbetalingene er basert på ytelsen til livrentens eiendeler.

– Dersom forsikringstaker velger å annuitisere kontrakten, vil de velge enten faste eller variable utbetalinger.

– Når forsikringstaker er klar til å begynne å ta ut, kan de velge å gjøre uttak eller å annuitisere kontrakten.

• I løpet av akkumuleringsfasen av en livrente, legger en investor til midler, og inntektene får vokse utsatt.

– Det er mer profittpotensial med en variabel livrente. Under markedsnedgangstider vil imidlertid utbetalingene være lavere enn en livrente med fast rente.