Variable Annuitisierung
Was ist Variable Annuitisierung?
Die variable Annuität ist eine Rentenoption, bei der die Höhe der Einkommenszahlungen, die der Versicherungsnehmer erhält, von der Anlageperformance der Rente abhängt. Die variable Rente ist eine Option, die der Versicherungsnehmer während der Rentenphase eines Vertrags wählen kann, d. h. der Phase, in der der Versicherungsnehmer den kumulierten Wert der Rente gegen einen Strom regelmäßiger Einkommenszahlungen eintauscht, die lebenslang oder für einen bestimmten Zeitraum garantiert sind Anzahl von Jahren.
Variable Annuitisierung verstehen
Es gibt zwei Phasen in der Lebensdauer einer Rente. Während der Ansparphase zahlt ein Anleger in die Rente ein, wobei alle Erträge, die in dieser Phase anfallen, von der laufenden Einkommensteuer befreit sind. Sobald ein Versicherungsnehmer bereit ist, Einkommen aus der Rente zu erhalten, kann er wählen zwischen: Entnahmen (auf Ad-hoc- oder systematischer Basis) oder Verrentung des Vertrags und Wahl zwischen festen oder variablen Zahlungen.
Während der Verrentungsphase wird für Renten, die mit Dollar nach Steuern gekauft wurden, ein fester Betrag jeder Zahlung als nicht steuerpflichtige Rendite der ursprünglichen Basis behandelt, und der Restbetrag wird als Einkommen besteuert. Alternativ werden alle Renteneinkünfte, die durch Entnahmen erzielt werden, grundsätzlich als Einkommen besteuert, bis alle Einkünfte entnommen wurden.
Nachdem alle Einkünfte entnommen wurden, handelt es sich bei Entnahmen um steuerfreie Erträge der ursprünglichen (bereits versteuerten) Investition in die Rente. Bei Annuitäten, die mit US-Dollar vor Steuern erworben wurden, sind alle Einkünfte – ob durch Annuitäten oder aus Abhebungen – vollständig als gewöhnliche Einkünfte steuerpflichtig.
Überlegungen zu variablen Annuitäten
Die Wahl, wie Zahlungen aus einer Rente zu erhalten sind, kann für Anleger schwierig sein und hängt oft von der Höhe des Risikos ab, das der Versicherungsnehmer einzugehen bereit ist, im Vergleich zu der Höhe der Rendite, die der Versicherungsnehmer wünscht.
Die Wahl einer festen Rente bedeutet, dass der Versicherungsnehmer über die Laufzeit der Rente bei jeder periodischen Rentenzahlung den gleichen Geldbetrag erhält, unabhängig davon, wie sich das Portfolio der Rentenversicherungsgesellschaft entwickelt. Variable Rentenzahlungen unterscheiden sich jedoch darin, dass der Wert, den der Versicherungsnehmer erhält, im Laufe der Zeit variieren soll. Dies liegt daran, dass die Zahlungen auf der Wertentwicklung eines zugrunde liegenden Portfolios basieren.
„Variable Annuities sind hochkomplexe Finanzprodukte“, so die Financial Industry Regulatory Authority ( FINRA ), die Berater reguliert. „Sie haben mehrere Versicherungsfunktionen, die für einige Personen attraktiv sein könnten. Es ist jedoch wichtig zu verstehen, dass diese Funktionen mit einer Vielzahl von Gebühren und Abgaben verbunden sind. Da variable Annuitäten kompliziert und kostspielig sind, müssen sie besonders sorgfältig abgewogen werden.“
Zu den Überlegungen gehören: wie lange Ihr Geld gebunden ist, ob Rückgabegebühren oder andere Strafen anfallen, wenn Geld vorzeitig abgehoben wird, welchen finanziellen Vorteil oder welche Provision ein Unternehmen für den Verkauf der Rente erhält, welche Risiken bestehen, dass die Investition an Wert verlieren könnte und mit welchen Gebühren und Kosten Sie rechnen müssen.
Der Kauf einer Rente kann ein gewisses Maß an Einkommenssicherheit bieten, kann aber auch Mittel in ein bestimmtes Produkt binden, das möglicherweise nicht so gut abschneidet wie erwartet. Fachleute, die Renten verkaufen, erhalten in der Regel eine Provision,. die auf der Art und dem Wert der verkauften Rente basiert. Die Werte der variablen Renten sind an die Wertentwicklung von Investmentfonds-ähnlichen Instrumenten gebunden, die als Unterkonten bezeichnet werden und die der Eigentümer der Rente auswählt.
Höhepunkte
Eine variable Annuität ist genau so, wie sie sich anhört – variabel. Die Zahlungen richten sich nach der Wertentwicklung des Rentenvermögens.
Entscheidet sich der Versicherungsnehmer dafür, den Vertrag zu verrenten, wählt er entweder feste oder variable Zahlungen.
Wenn der Versicherungsnehmer bereit ist, mit der Auszahlung zu beginnen, kann er wählen, ob er Auszahlungen vornehmen oder den Vertrag verrenten möchte.
Während der Ansparphase einer Rente fügt ein Anleger Mittel hinzu, und die Erträge dürfen steuerbegünstigt wachsen.
Es gibt mehr Gewinnpotenzial mit einer variablen Rente. Bei Marktabschwüngen sind die Zahlungen jedoch niedriger als bei einer Rente mit festem Zinssatz.
