Breytileg lífeyrisgjöf
Hvað er breytileg lífeyrisgjöf?
Breytileg lífeyri er lífeyrisvalkostur þar sem fjárhæð tekjugreiðslna sem vátryggingartaki fær er breytileg eftir fjárfestingarárangri lífeyrissjóðsins. Breytileg lífeyrir er einn valkostur sem vátryggingartaki getur valið á lífeyristíma samnings, sem er áfanginn þar sem vátryggingartaki skiptir uppsafnaðu virði lífeyrisins fyrir straum af reglulegum tekjugreiðslum sem eru tryggðar til lífstíðar eða tryggðar fyrir tiltekið lífeyri. fjölda ára.
Skilningur á breytilegri lífeyri
Það eru tveir áfangar á lífeyri lífeyris. Á uppsöfnunarstiginu bætir fjárfestir við lífeyri, þar sem allar tekjur sem safnast á þessum áfanga eru undanþegnar núverandi tekjuskatti. Þegar vátryggingartaki er tilbúinn til að byrja að fá tekjur af lífeyri, getur hann valið um að: Gera úttektir (á tilteknum eða kerfisbundnum hætti) eða gera lífeyri samningsins og velja annað hvort fastar eða breytilegar greiðslur.
Á lífeyristímanum,. fyrir lífeyri sem keypt eru með dollurum eftir skatta, er föst upphæð hverrar greiðslu meðhöndluð sem óskattskyld ávöxtun upprunalegs grunns og eftirstöðvarnar eru skattlagðar sem tekjur. Að öðrum kosti eru allar lífeyristekjur sem fást með úttektum almennt skattlagðar sem tekjur þar til allar tekjur hafa verið teknar út.
Eftir að allar tekjur hafa verið teknar út eru úttektir óskattskyldar ávöxtun upprunalegu (þegar skattlagðar) fjárfestingar í lífeyri. Fyrir lífeyri keypt með dollurum fyrir skatta, eru allar tekjur - hvort sem það er með lífeyri eða af úttektum - að fullu skattskyldar sem venjulegar tekjur.
Breytileg lífeyrisskilyrði
Það getur verið erfitt fyrir fjárfesta að velja hvernig á að taka við greiðslum frá lífeyri og kemur oft niður á þeirri áhættu sem vátryggingartaki er tilbúinn að taka miðað við þá ávöxtun sem vátryggingartaki vill.
Að velja fasta lífeyri þýðir að vátryggingartaki fær sömu upphæð í hverja reglubundna lífeyristekjugreiðslu á lífeyristímanum, óháð því hvernig eignasafn lífeyrisfélagsins stendur sig. En breytilegar lífeyrisgreiðslur eru mismunandi að því leyti að verðmæti sem vátryggingartaki fær er hannað til að breytast með tímanum. Þetta er vegna þess að greiðslurnar eru byggðar á frammistöðu undirliggjandi eignasafns.
"Breytileg lífeyrir eru mjög flóknar fjármálavörur," samkvæmt Fjármálaeftirlitinu ( FINRA ), sem hefur eftirlit með ráðgjöfum. "Þeir eru með marga tryggingareiginleika sem gætu verið aðlaðandi fyrir suma einstaklinga. En það er mikilvægt að skilja að þeim eiginleikum fylgja ótal gjöld og gjöld. Þar sem breytileg lífeyrir eru flókin og kostnaðarsöm krefjast þeir sérstakrar íhugunar."
Til skoðunar má nefna: hversu lengi peningarnir þínir verða bundnir, hvort það eru uppgjafargjöld eða önnur viðurlög ef peningar eru teknir út snemma, hvaða fjárhagslegan ávinning eða þóknun fyrirtæki fær fyrir að selja þér lífeyri, hver er hættan á að fjárfestingin gæti tapað verðgildi , og hvaða gjöld og útgjöld þú getur búist við.
Kaup á lífeyri geta veitt tekjuöryggi, en getur einnig læst fjármunum inn í tiltekna vöru sem gæti ekki skilað sér eins vel og búist var við. Sérfræðingar sem selja lífeyri fá venjulega þóknun sem byggist á tegund og verðmæti seldra lífeyris. Breytilegt verðmæti lífeyris er bundið við frammistöðu verðbréfasjóðalíkra gerninga sem kallast undirreikningar sem eigandi lífeyris velur.
Hápunktar
Breytilegur lífeyrir er alveg eins og hann hljómar - breytilegur. Greiðslurnar miðast við afkomu eigna lífeyrissjóðsins.
Ef vátryggingartaki velur að taka lífeyri frá samningnum velur hann annað hvort fastar eða breytilegar greiðslur.
Þegar vátryggingartaki er tilbúinn til að hefja útborgun getur hann valið um úttektir eða að ógilda samninginn.
Á uppsöfnunarfasa lífeyris bætir fjárfestir við fé og tekjurnar fá að vaxa frestað með skatti.
Það eru meiri hagnaðarmöguleikar með breytilegum lífeyri. Hins vegar í niðursveiflu á markaði verða greiðslur lægri en lífeyri með föstum vöxtum.
