Переменная аннуитизация

Что такое переменная рента?

Переменный аннуитет – это вариант аннуитета, при котором сумма доходов, получаемых держателем полиса, будет варьироваться в зависимости от инвестиционной эффективности аннуитета. Переменный аннуитет — это один из вариантов, который может быть выбран страхователем на этапе аннуитизации договора, то есть на этапе, на котором страхователь обменивает накопленную стоимость аннуитета на поток регулярных выплат дохода, гарантированных на всю жизнь или гарантированных на определенный срок. Количество лет.

Понимание переменной аннуитизации

Есть две фазы жизни аннуитета. На этапе накопления инвестор добавляет к аннуитету, при этом все доходы, получаемые на этом этапе, освобождаются от текущего подоходного налога. Как только страхователь будет готов начать получать доход от аннуитета, он может выбрать: снятие средств (на разовой или систематической основе) или аннуитизировать договор и выбрать либо фиксированные, либо переменные платежи.

На этапе аннуитета для аннуитетов, приобретенных за доллары после уплаты налогов, фиксированная сумма каждого платежа рассматривается как необлагаемый налогом возврат исходной базы, а остаток облагается налогом как доход. В качестве альтернативы, весь аннуитетный доход, полученный в результате снятия средств, обычно облагается налогом как доход до тех пор, пока все доходы не будут сняты.

После того, как вся прибыль снята, снятие средств является необлагаемым налогом доходом от первоначальных (уже обложенных налогом) инвестиций в аннуитет. Для аннуитетов, приобретенных за доллары до налогообложения, весь доход — будь то в виде аннуитета или снятия средств — полностью облагается налогом как обычный доход.

Переменная рента

Выбор способа получения платежей из аннуитета может быть трудным для инвесторов и часто сводится к сумме риска, на который страхователь готов пойти, по сравнению с суммой прибыли, которую он хочет получить.

Выбор фиксированной аннуитетной выплаты означает, что страхователь будет получать одинаковую сумму денег в каждой периодической выплате аннуитетного дохода в течение срока действия аннуитета, независимо от того, как работает портфель аннуитетной компании. Но переменные аннуитетные платежи отличаются тем, что стоимость, получаемая страхователем, должна изменяться с течением времени. Это связано с тем, что платежи основаны на производительности базового портфеля.

«Переменные аннуитеты — это очень сложные финансовые продукты», — сообщает Управление по регулированию финансовой индустрии ( FINRA ), которое регулирует деятельность консультантов. «У них есть несколько функций страхования, которые могут быть привлекательными для некоторых людей. Но важно понимать, что эти функции связаны с множеством комиссий и сборов. Поскольку переменные аннуитеты сложны и дорогостоящи, они требуют особенно тщательного рассмотрения».

Соображения включают в себя: как долго ваши деньги будут связаны, есть ли сборы за возврат или другие штрафы, если деньги снимаются досрочно, какую финансовую выгоду или комиссию получает фирма за продажу вам аннуитета, каковы риски того, что инвестиции могут обесцениться. , и какие сборы и расходы вы можете ожидать.

Покупка аннуитета может обеспечить уровень гарантии дохода, но также может зафиксировать средства в конкретном продукте, который может работать не так, как ожидалось. Профессионалы, продающие аннуитеты, обычно получают комиссию в зависимости от типа и стоимости проданного аннуитета. Переменные значения аннуитетов привязаны к эффективности инструментов, подобных взаимным фондам, называемых субсчетами, которые выбирает владелец аннуитета.

Особенности

• Переменная рента так и звучит - переменная. Платежи основаны на эффективности активов аннуитета.

• Если страхователь выбирает аннуитетный договор, он выберет либо фиксированные, либо переменные платежи.

• Когда страхователь готов начать обналичивание, он может выбрать снятие средств или аннуитизацию договора.

• На этапе накопления аннуитета инвестор добавляет средства, и прибыль может расти за счет отложенного налога.

• Существует больше потенциала прибыли с переменным аннуитетом. Однако во время рыночных спадов выплаты будут ниже, чем аннуитет с фиксированной ставкой.