Variabel Annuitisering

Hvad er variabel annuitisering?

Variabel annuitet er en annuitetsmulighed, hvor størrelsen af de indkomstbetalinger, som forsikringstageren modtager, vil variere afhængigt af investeringsresultatet for livrenten. Variabel livrente er en mulighed, som kan vælges af forsikringstageren i løbet af en kontrakts livrentefase, som er den fase,. hvor forsikringstageren udveksler den akkumulerede værdi af livrenten med en strøm af regelmæssige indkomstbetalinger garanteret for livstid eller garanteret for en bestemt antal år.

Forstå Variable Annuitization

Der er to faser i en livrente. Under akkumuleringsfasen tilføjer en investor livrenten, hvor al indtjening, der opstår i denne fase, er fritaget for løbende indkomstskat. Når en forsikringstager er klar til at begynde at modtage indtægter fra livrenten, kan de vælge at: Foretage hævninger (på ad hoc eller systematisk grundlag) eller annullere kontrakten og vælge enten faste eller variable betalinger.

I løbet af annuitiseringsfasen,. for livrenter købt med efter skat dollars, behandles et fast beløb af hver betaling som et ikke-skattepligtigt afkast af det oprindelige grundlag, og saldoen beskattes som indkomst. Alternativt beskattes al livrenteindkomst modtaget ved hævninger som udgangspunkt som indkomst, indtil al indkomsten er hævet.

Efter at al indtjening er hævet, er hævninger ikke-skattepligtige afkast af den oprindelige (allerede beskattede) investering i livrenten. For livrenter købt med dollars før skat, er al indkomst - uanset om det er via livrente eller fra hævninger - fuldt skattepligtig som almindelig indkomst.

Variable annuitetsovervejelser

Det kan være svært for investorer at vælge, hvordan man modtager udbetalinger fra en livrente, og det kommer ofte ned på den risiko, forsikringstageren er villig til at tage sammenlignet med det afkast, forsikringstageren ønsker.

At vælge en fast annuitet betyder, at forsikringstageren vil modtage det samme beløb i hver periodisk livrenteindkomstudbetaling i løbet af livrenten, uanset hvordan livrenteselskabets portefølje klarer sig. Men variable livrentebetalinger adskiller sig ved, at den værdi, forsikringstageren modtager, er designet til at variere over tid. Dette skyldes, at betalingerne er baseret på præstationen af en underliggende portefølje.

"Variable livrenter er meget komplekse finansielle produkter," ifølge Financial Industry Regulatory Authority ( FINRA ), som regulerer rådgivere. "De har flere forsikringsfunktioner, som kan være tiltalende for nogle enkeltpersoner. Men det er vigtigt at forstå, at disse funktioner kommer med et utal af gebyrer og gebyrer. Fordi variable livrenter er komplicerede og dyre, kræver de en særlig omhyggelig overvejelse."

Overvejelser omfatter: hvor længe dine penge vil være bundet, om der er tilbagekøbsgebyrer eller andre sanktioner, hvis pengene trækkes tidligt, hvilken økonomisk fordel eller provision et firma modtager for at sælge dig livrenten, hvad er risikoen for, at investeringen kan miste værdi , og hvilke gebyrer og udgifter du kan forvente.

Køb af en livrente kan give et niveau af indkomstsikkerhed, men kan også låse midler ind i et specifikt produkt, der måske ikke yder så godt som forventet. Professionelle, der sælger livrenter, modtager typisk en kommission baseret på typen og værdien af den solgte livrente. Variable annuitetsværdier er knyttet til resultaterne af investeringsforeningslignende instrumenter kaldet underkonti, som annuitetsejeren vælger.

Højdepunkter

• En variabel livrente er ligesom den lyder - variabel. Udbetalingerne er baseret på ydeevnen af livrentens aktiver.

• Hvis forsikringstageren vælger at annullere kontrakten, vælger de enten faste eller variable betalinger.

• Når forsikringstageren er klar til at begynde at udbetale, kan de vælge at foretage hævninger eller at annullere kontrakten.

• Under akkumuleringsfasen af en livrente tilføjer en investor midler, og indtjeningen får lov til at vokse udskudt i skat.

• Der er mere profitpotentiale med en variabel livrente. Men under markedsnedgange vil betalingerne være lavere end en livrente med en fast rente.