Rente variable

Qu'est-ce que la rente variable ?

La rente variable est une option de rente dans laquelle le montant des paiements de revenu reçus par le titulaire de la police variera en fonction du rendement des placements de la rente. La rente variable est une option qui peut être choisie par le titulaire de police pendant la phase de rente d'un contrat, qui est la phase au cours de laquelle le titulaire de police échange la valeur accumulée de la rente contre un flux de paiements de revenu réguliers garantis à vie ou garantis pour une durée déterminée. nombre d'années.

Comprendre la rente variable

Il y a deux phases dans la vie d'une rente. Au cours de la phase d'accumulation,. un investisseur ajoute à la rente, tous les revenus accumulés au cours de cette phase étant exonérés de l'impôt sur le revenu courant. Une fois qu'un titulaire de police est prêt à commencer à recevoir un revenu de la rente, il peut choisir de : Effectuer des retraits (sur une base ad hoc ou systématique) ou transformer le contrat en rente et choisir des paiements fixes ou variables.

Au cours de la phase de rente,. pour les rentes achetées avec des dollars après impôt, un montant fixe de chaque paiement est traité comme un rendement non imposable de la base d'origine, et le solde est imposé comme un revenu. Alternativement, tous les revenus de rente reçus par le biais de retraits sont généralement imposés comme un revenu jusqu'à ce que tous les revenus aient été retirés.

Une fois que tous les revenus ont été retirés, les retraits sont des rendements non imposables de l'investissement initial (déjà imposé) dans la rente. Pour les rentes achetées avec des dollars avant impôt, tous les revenus, qu'ils soient via la rente ou les retraits, sont entièrement imposables en tant que revenu ordinaire.

Considérations sur les rentes variables

Choisir comment recevoir les paiements d'une rente peut être difficile pour les investisseurs et se résume souvent au niveau de risque que l'assuré est prêt à prendre par rapport au montant des rendements qu'il souhaite.

Le choix d'une rente fixe signifie que le preneur d'assurance recevra le même montant d'argent à chaque versement périodique de revenu de rente pendant la durée de la rente, quelle que soit la performance du portefeuille de la société de rente. Mais les paiements de rente variable diffèrent en ce que la valeur reçue par le preneur d'assurance est conçue pour varier dans le temps. En effet, les paiements sont basés sur la performance d'un portefeuille sous-jacent.

"Les rentes variables sont des produits financiers très complexes", selon la Financial Industry Regulatory Authority ( FINRA ), qui réglemente les conseillers. "Ils ont de multiples caractéristiques d'assurance qui pourraient être attrayantes pour certaines personnes. Mais il est important de comprendre que ces caractéristiques s'accompagnent d'une myriade de frais et de charges. Parce que les rentes variables sont compliquées et coûteuses, elles nécessitent une attention particulière."

Les considérations comprennent : combien de temps votre argent sera immobilisé, s'il y a des frais de rachat ou d'autres pénalités si l'argent est retiré plus tôt, quel avantage financier ou quelle commission une entreprise reçoit pour vous vendre la rente, quels sont les risques que l'investissement puisse perdre de la valeur , et à quels frais et dépenses vous pouvez vous attendre.

L'achat d'une rente peut fournir un niveau de sécurité du revenu, mais peut également bloquer des fonds dans un produit spécifique qui peut ne pas fonctionner aussi bien que prévu. Les professionnels qui vendent des rentes reçoivent généralement une commission basée sur le type et la valeur de la rente vendue. Les valeurs des rentes variables sont liées à la performance d'instruments de type fonds communs de placement appelés sous-comptes que le propriétaire de la rente sélectionne.

Points forts

• Une rente variable, c'est comme ça en a l'air : variable. Les paiements sont basés sur la performance des actifs de la rente.

• Si l'assuré choisit de rentabiliser le contrat, il choisira soit des versements fixes, soit des versements variables.

• Lorsque le preneur d'assurance est prêt à commencer à encaisser, il peut choisir d'effectuer des retraits ou de rentabiliser le contrat.

• Au cours de la phase d'accumulation d'une rente, un investisseur ajoute des fonds et les revenus sont autorisés à croître avec report d'impôt.

• Il y a plus de potentiel de profit avec une rente variable. Cependant, lors de baisses de marché, les versements seront inférieurs à ceux d'une rente à taux fixe.