Anuidade variável
O que é Anuidade Variável?
A Anuidade Variável é uma opção de anuidade na qual o valor dos pagamentos de renda recebidos pelo segurado varia de acordo com o desempenho do investimento da anuidade. A anuidade variável é uma opção que pode ser selecionada pelo segurado durante a fase de anuidade de um contrato, que é a fase em que o segurado troca o valor acumulado da anuidade por um fluxo de pagamentos regulares de renda garantidos por toda a vida ou garantidos por um determinado número de anos.
Entendendo a Anuidade Variável
Existem duas fases para a vida de uma anuidade. Durante a fase de acumulação,. um investidor adiciona à anuidade, com todos os ganhos que se acumulam durante esta fase sendo isentos de imposto de renda corrente. Quando um segurado estiver pronto para começar a receber a renda da anuidade, ele poderá optar por: Fazer saques (de forma ad hoc ou sistemática) ou anuizar o contrato e optar por pagamentos fixos ou variáveis.
Durante a fase de anuidade, para anuidades compradas com dólares após impostos, um valor fixo de cada pagamento é tratado como uma declaração não tributável da base original, e o saldo é tributado como renda. Alternativamente, todas as rendas de anuidade recebidas por meio de saques são geralmente tributadas como renda até que todos os ganhos sejam sacados.
Após a retirada de todos os ganhos, as retiradas são retornos não tributáveis do investimento original (já tributado) na anuidade. Para anuidades compradas com dólares antes de impostos, todos os rendimentos – seja por meio de anuidade ou de saques – são totalmente tributáveis como renda ordinária.
Considerações de anuidade variável
Escolher como receber os pagamentos de uma anuidade pode ser difícil para os investidores e muitas vezes se resume à quantidade de risco que o segurado está disposto a assumir em comparação com a quantidade de retornos que o segurado deseja.
Escolher uma anuidade fixa significa que o segurado receberá a mesma quantia em dinheiro em cada pagamento periódico de renda de anuidade ao longo da vida da anuidade, independentemente do desempenho da carteira da empresa de anuidade. Mas os pagamentos de anuidades variáveis diferem porque o valor recebido pelo segurado é projetado para variar ao longo do tempo. Isso ocorre porque os pagamentos são baseados no desempenho de uma carteira subjacente.
"As anuidades variáveis são produtos financeiros altamente complexos", segundo a Financial Industry Regulatory Authority ( FINRA ), que regula os consultores. "Eles têm vários recursos de seguro que podem ser atraentes para alguns indivíduos. Mas é importante entender que esses recursos vêm com uma infinidade de taxas e encargos. Como as anuidades variáveis são complicadas e caras, elas exigem uma consideração especialmente cuidadosa."
As considerações incluem: por quanto tempo seu dinheiro ficará empatado, se há cobranças de resgate ou outras penalidades se o dinheiro for sacado antecipadamente, qual benefício financeiro ou comissão uma empresa recebe por vender a anuidade, quais são os riscos de que o investimento possa perder valor , e quais taxas e despesas você pode esperar.
A compra de uma anuidade pode fornecer um nível de segurança de renda, mas também pode bloquear fundos em um produto específico que pode não ter o desempenho esperado. Profissionais que vendem anuidades normalmente recebem uma comissão com base no tipo e valor da anuidade vendida. Os valores de anuidades variáveis estão vinculados ao desempenho de instrumentos semelhantes a fundos mútuos chamados subcontas que o proprietário da anuidade seleciona.
##Destaques
Uma anuidade variável é exatamente como parece: variável. Os pagamentos são baseados no desempenho dos ativos da anuidade.
Caso o segurado opte pela anuidade do contrato, optará por pagamentos fixos ou variáveis.
Quando o segurado estiver pronto para começar a sacar, ele pode optar por fazer saques ou por anuidade do contrato.
Durante a fase de acumulação de uma anuidade, um investidor adiciona fundos e os ganhos podem crescer com impostos diferidos.
Há mais potencial de lucro com uma anuidade variável. No entanto, durante as desacelerações do mercado, os pagamentos serão inferiores a uma anuidade com taxa fixa.
