16 §
Vad är avsnitt 16?
Avsnitt 16 är en regel inom Securities Exchange Act från 1934 (SEA) som formulerar det regulatoriska arkiveringsansvar som styrelseledamöter, tjänstemän och huvudaktieägare är juridiskt skyldiga att följa. Securities and Exchange Act från 1934 är en lag som reglerar sekundär handel med värdepapper i USA Securities and Exchange Act från 1934 kan jämföras med Securities Act från 1933, som reglerar de ursprungliga emissionerna av värdepapper.
Enligt 16 § är den som direkt eller indirekt är verklig ägare till mer än 10 % av ett företag, eller någon styrelseledamot eller tjänsteman hos emittenten av ett sådant värdepapper, skyldig att lämna de utlåtanden som krävs enligt 16 §.
Förstå avsnitt 16
Avsnitt 16 inför arkiveringsstandarder för "insiders". Insiders är alla tjänstemän, styrelseledamöter eller aktieägare som har aktier som direkt eller indirekt resulterar i ett verkligt ägande av mer än 10 % av företagets stamaktier eller annan klass av eget kapital.
16 § gäller även investerare i publika bolag som äger räntebärande värdepapper (dvs. obligationer) som handlas på nationella börser. Alla som kan klassificeras som insider måste lämna in specifika formulär till SEC som avslöjar deras aktieintressen. Dessa dokument beskriver också hur deras investeringspositioner har förändrats över tiden, mot bakgrund av tidigare transaktioner.
Bestämmelserna i 16 § anser att en person är en verklig ägare, även om den personen inte direkt har något eget kapital i ett visst företag. Till exempel, om en person är en del av ett delat hushåll där en närmaste familjemedlem med fördel äger ett intresse i ett täckt företag, är den personen lika föremål för kraven i avsnitt 16.
Ekonomiskt intresse i ett företag kan också indirekt föreligga om flera personer agerar som en grupp som kollektivt förvärvar, äger och säljer ett skyddat företags värdepapper. Dessutom betraktar 16 § de som äger derivataktier som vid utnyttjandet tillhandahåller aktieandelar som verkliga ägare.
Avsnitt 16 Arkiveringskrav
Avsnitt 16 kräver att insiders arkiverar formulär 3, 4 och 5. Dessa formulär kan arkiveras elektroniskt. SEC kräver Form 3,. vilket är ett första uttalande om verkligt ägande, om det finns en börsintroduktion av aktier eller räntebärande värdepapper, eller om en person blir styrelseledamot, tjänsteman eller innehavare av minst 10 % av ett företags tillgångar.
Nya styrelseledamöter, nya tjänstemän och nya betydande aktieägare måste lämna in blankett 3 inom 10 dagar efter förvärvet av sådana investeringstillgångar. Om det sker en väsentlig förändring i innehaven av ett företags insiders måste de lämna in formulär 4 till SEC. Vidare kräver avsnitt 16 att insiders som genomför aktietransaktioner under ett givet år också ska lämna in formulär 5 om transaktionerna inte redan rapporterats på formulär 4.
##Höjdpunkter
Avsnitt 16 inför registreringsstandarder för "insiders" och definierar insiders som alla tjänstemän, styrelseledamöter eller aktieägare som har aktier som direkt eller indirekt resulterar i ett verkligt ägande av mer än 10 % av företagets stamaktier eller annan klass av eget kapital.
Avsnitt 16 är en regel inom Securities Exchange Act från 1934 (SEA) som formulerar det regulatoriska arkiveringsansvar som styrelseledamöter, tjänstemän och huvudaktieägare är juridiskt skyldiga att följa.
