Verotuksen tehokkuus
Mitä on verotehokkuus?
Verotehokkuus on sitä, kun yksityishenkilö tai yritys maksaa vähiten lain edellyttämiä veroja. Taloudellisen päätöksen sanotaan olevan verotehokas, jos verotulos on alhaisempi kuin vaihtoehtoinen rahoitusrakenne, jolla saavutetaan sama päämäärä.
Verotuksen tehokkuuden ymmärtäminen
Verotuksen tehokkuudella tarkoitetaan investoinnin strukturoimista siten, että sitä verotetaan mahdollisimman vähän. On olemassa useita tapoja saada verotehokkuutta julkisille markkinoille sijoitettaessa.
Veronmaksaja voi avata tuloja tuottavan tilin, jolla sijoitustulot lykätään veronalennuksina,. kuten IRA ( Individual Retirement Account ), 401(k)-suunnitelma tai annuiteetti. Sijoituksista ansaitut osingot tai myyntivoitot sijoitetaan automaattisesti uudelleen tilille, joka kasvaa edelleen verotuksellisesti, kunnes nostoja tehdään .
Perinteisellä eläketilillä sijoittaja saa verosäästöjä vähentämällä kuluvan vuoden tuloja tilille sijoitettujen varojen määrällä. Toisin sanoen on etukäteisveroetu, mutta kun varat nostetaan eläkkeellä, sijoittajan on maksettava verot jaosta. Toisaalta Roth IRA : t eivät tarjoa etukäteistä verohelpotusta varojen tallettamisesta. Roth IRA : t antavat kuitenkin sijoittajan nostaa varat verovapaasti eläkkeellä
Eläketilejä koskevat muutokset vuodesta 2020 alkaen
Vuonna 2019 eläketilejä koskeviin sääntöihin tehtiin muutoksia, kun Yhdysvaltain kongressi hyväksyi SECURE Actin. Alla on muutamia muutoksia, jotka tulevat voimaan vuonna 2020.
Jos sinulla on eläkesuunnitelmassasi annuiteetti, uusi päätös sallii annuiteetin siirrettävyyden. Joten jos jätät työsi ottaaksesi uuden työn toisessa yrityksessä, 401(k) annuiteettisi voidaan siirtää uuden yrityksen suunnitelmaan. Uusi laki kuitenkin poisti osan oikeudellisista vastuista, joita annuiteetin tarjoajat joutuivat aiemmin kohtaamaan, koska tilinhaltijoiden mahdollisuus haastaa heidät oikeuteen heikkeni, jos palveluntarjoaja ei suorita annuiteettimaksuja.
Niille, joilla on verosuunnittelustrategioita, joihin kuuluu rahan jättäminen edunsaajille, uusi päätös voi vaikuttaa myös sinuun. SECURE Act poisti venytyssäännöksen, joka salli muiden kuin puolison edunsaajien ottaa vain vaaditut vähimmäisosuudet peritystä IRA:sta. Vuodesta 2020 alkaen muiden kuin aviopuolisoiden edunsaajien, jotka perivät IRA:n, on nostettava kaikki varat kymmenen vuoden kuluessa omistajan kuolemasta.
Hyvä uutinen on, että minkä ikäiset sijoittajat voivat nyt lisätä rahaa perinteiseen IRA:han ja saada verovähennyksen, koska laki poisti IRA-maksujen ikärajoituksen. Vaadittujen vähimmäisjakaumien ei myöskään tarvitse alkaa ennen 72-vuotiaana – verrattuna 70-vuotiaaseen 1/2 aiemmin. Tästä syystä on tärkeää, että sijoittajat kääntyvät talousalan ammattilaisen puoleen tarkistaakseen uudet muutokset eläketileihin ja selvittääkseen, vaikuttavatko muutokset verostrategiaasi.
Verotehokas sijoitusrahasto
Sijoittaminen verotehokkaaseen sijoitusrahastoon,. erityisesti niille veronmaksajille, joilla ei ole lykättyä tai verovapaata tiliä, on toinen tapa vähentää verovelvollisuutta. Verotehokasta sijoitusrahastoa verotetaan muita sijoitusrahastoja halvemmalla. Nämä rahastot tuottavat tyypillisesti alhaisempia tuottoja osinkojen tai pääomavoittojen kautta kuin keskimääräinen sijoitusrahasto. Pienet osakerahastot ja passiivisesti hallinnoidut rahastot, kuten indeksirahastot ja pörssilistatut rahastot (ETF), ovat hyviä esimerkkejä sijoitusrahastoista, jotka tuottavat vähän tai ei ollenkaan korkotuloja tai osinkoja.
Pitkäaikaiset pääomavoitot ja -tappiot
Veronmaksaja voi saavuttaa verotuksen tehokkuuden pitämällä osakkeita hallussaan yli vuoden, jolloin sijoittajalle sovelletaan edullisempaa pitkän aikavälin myyntivoittoprosenttia kuin tavallista alle vuoden pidettyihin sijoituksiin sovellettavaa tuloverokantaa .. Lisäksi verotettavan myyntivoiton kuittaaminen nykyisillä tai aiemmilla myyntitappioilla voi vähentää verotettavan sijoitusvoiton määrää .
Verovapaat joukkovelkakirjat
Joukkovelkakirjasijoittaja voi valita kunnalliset joukkovelkakirjat yrityslainojen sijaan,. koska ensimmäinen on vapautettu veroista liittovaltion tasolla. Jos sijoittaja ostaa asuinvaltiossaan liikkeeseen lasketun kunnallisen joukkovelkakirjalainan, joukkovelkakirjaan maksetut kuponkimaksut voidaan myös vapauttaa valtion veroista .
Peruuttamaton luottamus
Kiinteistösuunnittelun kannalta peruuttamaton luottamus on hyödyllinen ihmisille, jotka haluavat tehostaa kiinteistöverotusta. Kun henkilö omistaa omaisuutta tämän tyyppisessä trustissa, hän luopuu omistustilanteista, koska hän ei voi peruuttaa luottamusta ja ottaa takaisin resursseja. Tämän seurauksena, kun peruuttamaton trusti rahoitetaan, kiinteistönomistaja on käytännössä poistamassa omaisuutta veronalaisesta omaisuudestaan. Sukupolvet ohittavat rahastot, pätevät henkilökohtaiset asuinrahastot, GRAT -rahastot, hyväntekeväisyysrahastot ja hyväntekeväisyysrahastot ovat joitain peruuttamattomista rahastoista, joita käytetään kiinteistöveron tehostamiseen. Toisaalta peruutettava trusti ei ole verotehokas, koska trusti voidaan purkaa ja siten siinä oleva omaisuus on edelleen osa perinnöstä verotuksellisesti.
Nämä strategiat verotuksen tehokkuuden saavuttamiseksi eivät ole missään nimessä tyhjentävä luettelo. Rahoitusalan ammattilaiset voivat auttaa yksityishenkilöitä ja yrityksiä arvioimaan parhaita tapoja vähentää verovelkojaan.
Korkean veroluokan sijoittajat ovat usein kiinnostuneempia verotehokkaasta sijoittamisesta, koska heidän mahdolliset säästöt ovat merkittävämpiä. Parhaan verotehokkaan sijoituksen valitseminen voi kuitenkin olla pelottava tehtävä niille, joilla on vähän tietoa erityyppisistä tuotteista. Paras päätös voi olla ottaa yhteyttä rahoitusalan ammattilaiseen selvittääkseen, onko olemassa tapa tehdä sijoituksista verotehokkaampia.
Kohokohdat
Joukkovelkakirjasijoittaja voi valita kunnalliset joukkovelkakirjat, jotka on vapautettu liittovaltion veroista.
Verotehokkuus on sitä, kun yksityishenkilö tai yritys maksaa vähiten lain edellyttämiä veroja.
Veronmaksaja voi avata tuloja tuottavia tilejä, jotka ovat veronalaisia, kuten IRA (Individual Retirement Account) tai 401(k)-suunnitelma.
Verotehokkaat sijoitusrahastot verotetaan muita sijoitusrahastoja alhaisemmin.
