Payable au décès (POD)

Qu'est-ce qui est payable au décès (POD) ?

Payable au décès (POD) est un arrangement entre une banque ou une coopérative de crédit et un client qui désigne des bénéficiaires pour recevoir tous les actifs du client. Le transfert immédiat des avoirs est déclenché par le décès du client. Bien que morbides, ces structures sont importantes à comprendre.

Payable au décès est également appelé fiducie Totten.

Comprendre payable au décès (POD)

Une personne ayant un compte ou un certificat de dépôt (CD) dans une banque peut désigner un bénéficiaire qui héritera de l'argent du compte après son décès. Un compte bancaire avec un bénéficiaire nommé est appelé un compte payable au décès (POD). Les personnes qui optent pour des comptes POD le font pour garder leur argent hors du tribunal d'homologation en cas de décès.

Il est facile de convertir un compte en compte POD. La désignation d'un bénéficiaire est un service gratuit qui permet le transfert de tous les comptes chèques et d'épargne, dépôts de garantie, obligations d'épargne et autres certificats de dépôt en remplissant les formulaires appropriés auprès de votre banque ou caisse populaire. Le titulaire du compte n'a qu'à notifier à la banque qui doit être le bénéficiaire. La banque, de son côté, remettra au propriétaire du compte un formulaire de désignation de bénéficiaire appelé fiducie Totten à remplir. Le formulaire rempli donne à la banque l'autorisation de convertir le compte en POD.

Le bénéficiaire désigné n'a droit à aucune partie de l'argent sur le compte tant que le titulaire du compte est encore en vie. Au décès, le bénéficiaire devient automatiquement le propriétaire du compte, contournant la succession du titulaire du compte et sautant complètement l'homologation. Dans le cas où le propriétaire d'un compte POD décède avec des dettes et des impôts impayés, son compte POD peut faire l'objet de réclamations de la part des créanciers et du gouvernement.

Si le titulaire du compte vit dans un État de propriété communautaire,. son conjoint a droit à la moitié des actifs du compte POD, à l'exception des actifs acquis avant le mariage ou des fonds hérités.

Si le compte était détenu conjointement par plusieurs personnes, un bénéficiaire nommé ne peut accéder aux fonds qu'au décès du dernier propriétaire. Dans ce cas, les avoirs du compte seront remis aux bénéficiaires désignés par le dernier propriétaire survivant.

Il n'y a aucune stipulation sur le montant minimum d'argent qui doit être disponible sur le compte au décès. Il n'y a pas non plus de limites à un compte POD - le titulaire du compte peut dépenser tout l'argent avant son décès, changer le bénéficiaire du compte ou fermer complètement le compte.

Pour réclamer les fonds, le bénéficiaire doit présenter une pièce d'identité gouvernementale comme preuve d'identité en plus d'une copie certifiée conforme du certificat de décès.

Avantages d'un compte POD

Un avantage important des comptes POD est qu'un titulaire de compte peut augmenter sa limite de couverture en vertu de la Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC). La limite de couverture standard pour les actifs d'un individu dans une institution financière particulière, y compris les comptes chèques et d' épargne , les comptes du marché monétaire et les CD, est de 250 000 $.

Étant donné qu'un POD est un type de fiducie entre vifs révocable qui a quelqu'un d'autre ayant un intérêt bénéficiaire sur le compte, la FDIC fournit jusqu'à 1 250 000 $ de couverture sur un maximum de cinq comptes dans une seule banque où chaque compte a un bénéficiaire nommé différent. Chaque bénéficiaire ne peut être couvert pour plus de 250 000 $. Au lieu d'économiser 1 250 000 $ sur un seul compte, qui ne sera assuré que jusqu'à 250 000 $, le fait d'avoir plusieurs comptes POD peut augmenter la couverture d'un titulaire de compte jusqu'à cinq fois la limite standard.

En règle générale, un compte POD peut avoir plus d'un bénéficiaire. Cependant, si le titulaire du compte souhaite que chaque bénéficiaire reçoive des parts inégales des actifs du compte, il doit vérifier que les lois de son État le permettent, étant donné que certains États n'autorisent qu'une répartition égale des fonds dans un compte POD.

Il est important de noter qu'un POD est plus puissant qu'un dernier testament. Si un compte POD a une personne désignée comme bénéficiaire et que le testament du titulaire du compte indique une autre personne comme bénéficiaire, le bénéficiaire désigné POD prévaut. Le bénéficiaire désigné sur le compte POD n'est pas tenu d'honorer les dernières volontés et testaments du titulaire du compte, ce qui rend impératif que la personne s'assure de changer ou d'annuler le bénéficiaire POD si quelqu'un d'autre est inscrit sur son testament.

Un compte POD est très similaire à un accord de transfert au décès (TOD),. mais traite des actifs bancaires d'une personne au lieu de ses actions, obligations, fonds communs de placement ou autres actifs de placement. Les accords POD et TOD offrent des moyens rapides de disperser les actifs, car ils évitent tous deux le processus d'homologation,. qui peut prendre plusieurs mois.

Inconvénients d'un compte POD

Le principal inconvénient d'un compte POD est qu'il n'est pas possible de nommer d'autres bénéficiaires sur votre compte. Si la personne que vous avez désignée pour recevoir le produit décède avant vous, le contenu de votre compte est automatiquement transféré à une succession ou à un testament. Nommer plusieurs bénéficiaires sur le compte peut aider à compenser cet inconvénient.

Un autre inconvénient d'un compte POD est lorsqu'il y a des impôts et des prêts à payer au décès dans le cadre d'une succession plus importante. L'exécuteur peut trouver difficile de régler ces dépenses à l'aide de comptes POD.

Enfin, la désignation de plusieurs bénéficiaires peut compliquer le processus de répartition du produit d'instruments financiers complexes, tels que les obligations. Dans certains cas, le produit est un mélange de CD et d'autres instruments financiers portant intérêt. La répartition de leurs bénéfices nécessite des négociations et des compromis entre les bénéficiaires.

L'essentiel

Il est important de créer des désignations de compte POD sur tous les comptes bancaires d'un individu afin d'éviter les coûts et les retards liés au tribunal des successions. Malheureusement, de nombreuses personnes ne se donnent pas la peine de désigner des bénéficiaires lors de l'ouverture de comptes, et leurs héritiers doivent assumer les frais d'homologation au décès du titulaire du compte. Cela souligne la nécessité de cet élément de planification successorale.

Points forts

• Un arrangement POD est également connu sous le nom de fiducie Totten.

• Les POD sont plus simples à créer et à maintenir que les fiducies et les testaments.

• Payable au décès (POD) est un arrangement qu'un individu conclut avec des institutions financières pour désigner des bénéficiaires sur leurs comptes bancaires ou leurs certificats de dépôt (CD).

FAQ

Quel est l'intérêt d'un compte POD ?

Le principal avantage de la désignation d'un bénéficiaire pour un compte bancaire tel que l'épargne ou un CD est d'éviter qu'un tribunal des successions ne décide comment distribuer le produit aux héritiers en cas de décès du titulaire du compte. Le tribunal des successions engage des frais qui doivent être payés par la succession du défunt et diluent souvent la valeur de tout actif financier qui pourrait autrement être transmis aux bénéficiaires.

Comment créer un compte POD ?

Un compte bancaire ou un CD peut être créé en tant que compte POD en remplissant des formulaires qui désignent le ou les bénéficiaires au décès du titulaire du compte. Il s'agit d'un processus simple qui peut être accompli en ligne en remplissant la section bénéficiaire qui comprend le nom complet, l'adresse et le numéro de sécurité sociale du bénéficiaire.

Qu'est-ce qu'un compte payable au décès (POD) ?

Un compte bancaire ou un certificat de dépôt (CD) avec un bénéficiaire nommé est appelé un compte payable au décès (POD). Les personnes qui désignent des comptes POD le font pour éviter le tribunal des successions à leur décès.