Retirada Antecipada
O que é uma retirada antecipada?
A retirada antecipada refere-se à retirada de fundos de um investimento de prazo fixo, como de uma anuidade, certificado de depósito (CD) ou conta de aposentadoria qualificada, antes da data de vencimento. Fazer isso pode resultar na cobrança de taxas e multas sobre o dinheiro com imposto diferido proveniente de certas contas de poupança para aposentadoria antes dos 59 anos e meio.
Entendendo as retiradas antecipadas
Quando um investidor ou poupador faz uma retirada antecipada,. normalmente incorre em algum tipo de taxa pré-especificada. Essa taxa ajuda a impedir saques frequentes antes do final do perÃodo de saque antecipado. Como tal, um investidor geralmente só opta por saques antecipados se houver preocupações financeiras urgentes ou se houver um uso nitidamente melhor dos fundos.
Certos veÃculos de poupança de longo prazo, como CDs, têm prazo fixo, como seis meses, um ano ou até cinco anos. Se o dinheiro dentro do CD for tocado antes do término do prazo, os poupadores estão sujeitos a uma penalidade que geralmente diminui em gravidade à medida que a data de vencimento se aproxima. Por exemplo, você estará sujeito a uma taxa muito maior se retirar os fundos do CD antecipado no segundo mês do que no vigésimo mês. Certas apólices de seguro de vida e anuidades diferidas também possuem perÃodos de lock-up durante a fase de acumulação,. que também estão sujeitos a penalidades se retirados antecipadamente, conhecido como taxa de resgate.
Retirada Antecipada e Distribuições MÃnimas Exigidas
Em contraste, com penalidades de saque antecipado, por outro lado, um titular de conta pode ser penalizado se não sacar fundos em um determinado ponto. Por exemplo, em um plano IRA tradicional, SEP ou SIMPLE,. os participantes qualificados do plano devem começar a sacar até 1º de abril após o ano em que atingirem a idade de 72 anos. A cada ano, o aposentado deve sacar um valor especificado com base no cálculo atual de distribuição mÃnima exigida (RMD). . Isso geralmente é determinado pela divisão do valor justo de mercado da conta de aposentadoria no final do ano anterior pela expectativa de vida.
Saque antecipado e contas de investimento com impostos diferidos
A retirada antecipada se aplica a contas de investimento com impostos diferidos. Dois grandes exemplos disso são o IRA tradicional e o 401(k). Em uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA), os indivÃduos direcionam a renda antes de impostos para investimentos que podem crescer com impostos diferidos; nenhum ganho de capital ou rendimento de dividendos é tributado até que seja retirado. Embora os empregadores possam patrocinar IRAs, os indivÃduos também podem configurá-los individualmente. Roth IRAs também estão sujeitos a penalidades de retirada antecipada de qualquer crescimento de investimento, mas não no principal pago.
401(k) patrocinado pelo empregador , os funcionários elegÃveis podem fazer contribuições de diferimento de salário após impostos e/ou antes de impostos. Os empregadores têm a chance de fazer contribuições equiparadas ou não eletivas ao plano em nome dos funcionários elegÃveis e também podem adicionar um recurso de participação nos lucros. Tal como acontece com um IRA, os ganhos em um 401(k) acumulam impostos diferidos.
Em uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA), por exemplo, se o titular da conta fizer um saque antes dos 59 anos e meio de idade, o valor estará sujeito a uma multa de saque antecipado de 10%, e ele deverá pagar quaisquer impostos diferidos devidos naquele momento. Tempo. Se a retirada atender a uma das seguintes estipulações, no entanto, poderá ser isenta da penalidade:
Os fundos são para a compra ou reconstrução de uma primeira casa para o titular da conta ou membro da famÃlia qualificado (limitado a $ 10.000 por vida).
O titular da conta fica desabilitado antes que a distribuição ocorra.
Um beneficiário recebe os ativos após a morte do titular da conta.
Os bens são usados para despesas médicas que não foram reembolsadas ou seguro médico se o titular da conta perder o seguro do empregador.
A distribuição faz parte de um programa SEPP (Substantial Equal Periodic Payment).
É usado para despesas de ensino superior.
Os bens são distribuÃdos em resultado de uma taxa de IRS.
É um retorno sobre contribuições não dedutÃveis.
##Destaques
Saques antecipados são recursos de produtos como anuidades, CDs, seguro de vida permanente e contas de aposentadoria qualificada.
Para contas de aposentadoria qualificadas como um 401(k), as regras atuais do IRS afirmam que uma retirada antecipada ocorre a qualquer momento antes que o poupador tenha 59 anos e meio.
A retirada antecipada ocorre quando os recursos que foram reservados em investimentos a prazo fixo são retirados prematuramente.
Muitas vezes, uma retirada antecipada de tal produto resultará em taxas, incluindo multas e impostos devidos.
