Ранний вывод

Что такое досрочное снятие средств?

Досрочное изъятие средств относится к изъятию средств из срочных инвестиций, таких как аннуитет, депозитный сертификат (CD) или квалифицированный пенсионный счет, до даты погашения. Это может привести к взиманию сборов и штрафов с отложенных налоговых платежей, поступающих с определенных пенсионных сберегательных счетов до достижения возраста 59,5 лет.

Раннее снятие средств

Когда инвестор или вкладчик совершает досрочное снятие средств,. с него, как правило, взимается заранее установленная комиссия. Эта комиссия помогает предотвратить частое снятие средств до окончания периода досрочного снятия средств. Таким образом, инвестор обычно выбирает досрочное снятие средств только в том случае, если есть насущные финансовые проблемы или если есть заметно лучшее использование средств.

Некоторые долгосрочные сберегательные инструменты, такие как компакт-диски, имеют фиксированный срок, например, шесть месяцев, один год или до пяти лет. Если деньги внутри компакт-диска затронуты до истечения срока, вкладчики подлежат штрафу, который часто будет уменьшаться по мере приближения даты погашения. Например, с вас будет взиматься гораздо большая комиссия, если вы снимаете досрочно средства CD во втором месяце, чем в двадцатом. Некоторые полисы страхования жизни и отсроченные аннуитеты также имеют периоды блокировки на этапе накопления,. которые также подлежат штрафам в случае досрочного отзыва, известным как сбор за возврат.

Ранний вывод средств и требуемый минимум распределения

В отличие от штрафов за досрочное снятие средств, с другой стороны, владелец счета может быть оштрафован, если он не снимает средства к определенному моменту. Например, в традиционном, SEP или SIMPLE IRA участники плана, соответствующие требованиям, должны начать снимать средства до 1 апреля, следующего за годом, когда им исполнится 72 года. Каждый год пенсионер должен снимать определенную сумму на основе текущего расчета требуемого минимального распределения (RMD). . Обычно это определяется путем деления справедливой рыночной стоимости пенсионного счета на конец года на ожидаемую продолжительность жизни.

Инвестиционные счета с досрочным выводом средств и отложенными налогами

Досрочное снятие средств относится к инвестиционным счетам с отложенным налогом. Двумя основными примерами этого являются традиционная IRA и 401 (k). В традиционном индивидуальном пенсионном счете (IRA) люди направляют доход до налогообложения на инвестиции, которые могут расти с отсрочкой налогообложения; доход от прироста капитала или дивидендов не облагается налогом до тех пор, пока он не будет изъят. В то время как работодатели могут спонсировать IRA, частные лица также могут создавать их индивидуально. На пенсионные счета Roth также распространяются штрафы за досрочное снятие средств в случае любого роста инвестиций, но не в отношении внесенной основной суммы.

В спонсируемом работодателем 401(k) правомочные работники могут вносить отсрочки по заработной плате после налогообложения и/или до налогообложения. Работодатели имеют возможность вносить соответствующие или необязательные взносы в план от имени правомочных сотрудников, а также могут добавить функцию участия в прибылях. Как и в случае с IRA, доходы по 401(k) начисляются с отсрочкой налогообложения.

В традиционном индивидуальном пенсионном счете (IRA), например, если владелец счета снимает средства до достижения возраста 59,5 лет, к этой сумме применяется штраф за досрочное снятие средств в размере 10%, и он должен уплатить любые отложенные налоги, причитающиеся к этому сроку. время. Однако, если отзыв соответствует одному из следующих условий, он может быть освобожден от штрафа:

• Средства предназначены для покупки или восстановления первого дома для владельца счета или квалифицированного члена семьи (не более 10 000 долларов США на всю жизнь).

• Владелец аккаунта отключается до того, как произойдет раздача.

• Бенефициар получает активы после смерти владельца счета.

• Активы используются для оплаты медицинских расходов, которые не были возмещены, или медицинского страхования, если владелец счета теряет страховку своего работодателя.

• Раздача является частью программы SEPP (существенные равные периодические платежи).

• Он используется для расходов на высшее образование.

• Активы распределяются в результате налога IRS.

• Это возврат невычитаемых взносов.

Особенности

• Досрочное снятие средств характерно для таких продуктов, как аннуитеты, компакт-диски, постоянное страхование жизни и квалифицированные пенсионные счета.

• Для квалифицированных пенсионных счетов, таких как 401 (k), текущие правила IRS гласят, что досрочное снятие средств происходит в любой момент до того, как вкладчику исполнится 59,5 лет.

• Досрочное изъятие происходит, когда средства, отложенные в виде срочных инвестиций, изымаются досрочно.

• Часто досрочное прекращение использования такого продукта влечет за собой начисление комиссий, включая штрафы и причитающиеся налоги.